环江毛南族自治县大才乡 2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

环江毛南族自治县大才乡

2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：环江毛南族自治县大才乡概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：环江毛南族自治县大才乡2026年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：环江毛南族自治县大才乡2026年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公开预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2026年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：环江毛南族自治县大才乡概况

一、主要职责

根据中国共产党环江毛南族自治县委员会文件（环发〔2011〕30号中国共产党环江毛南族自治县委员会、环江毛南族自治县人民政府关于印发《环江毛南族自治县大才乡党政机关、事业单位职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知）规定，本部门主要职责是：

（一）宣传和贯彻执行党的路线、方针、政策，领导和制定本地经济和社会发展规划，并组织、协调、督促个部门的工作实施，加强对行政和经济组织的领导，引导全乡群众走勤劳致富奔小康道路。（二）组织全乡所属党员、干部、群众学习习近平新时代中国特色社会主义重要思想，学习党的路线、方针、政策；学习科学、文化、业务知识，尤其是科技兴农知识，不断提高广大党员、干部和群众的整体素质。认真做好思想政治工作，抓好党组织自身建设，增强党组织的凝聚力、吸引力和战斗力，充分发挥党员的先锋模范作用，团结党内外的干部和群众，完成所担负的工作任务。（三）负责全乡精神文明建设和社会治安综合治理，教育党员干部和其他工作人员严格遵守党纪国法。（四）按照从严治党的要求，搞好党风廉政建设。做好党员教育、管理和发展工作。（五）负责搞好乡、村级干部（后备干部）的教育、培养、选拔、考核和监督管理。（六）领导本乡团委、妇联、民兵和各级党组织、各经济组织依照党的路线、方针、政策和国家法律、法规及各各自的章程开展工作。（七）领导和监督、检查所属职能部门和村委工作。（八）管理辖区的经济、教育、科技、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法、计划生育等行政工作。（九）维护国有财产和劳动群众集体所有财产，保护公民私人所有合法财产，保障公民和合法权利；保障各种经济组织的合法权益。（十)完成上级交给的其他工作任务

二、 机构设置情况

独立编制机构。2025年，独立编制机构共6个独立核算机构。2026年，独立核算机构共6个。

第二部分：环江毛南族自治县大才乡2026年部门预算情况说明

一、 部门收支总体情况说明

我部门总收入1274.03万元，总支出1274.03万元。总收入较2025年度预算数1303.05万元，减少29.02万元，下降2.23%，主要原因是人大、党委、政府机关人员减少，保证日常运转发生的基本支出和基础性绩效工资增量减少。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保人大、党委、政府机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。总支出较2025年度预算数1303.05万元，减少29.02万元，下降2.23%，主要原因是人大、党委、政府机关人员减少，保证日常运转发生的基本支出和基础性绩效工资增量减少。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保人大、党委、政府机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

二、部门收入总体情况说明

2026年我部门总收入1274.03万元，较2025年度预算数1303.05万元，减少29.02万元，下降2.23%，主要原因是人大、党委、政府机关人员减少，保证日常运转发生的基本支出和基础性绩效工资增量减少。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保人大、党委、政府机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出1274.03万元，较2025年度预算数1303.05万元，减少29.02万元，下降2.23%，主要原因是人大、党委、政府机关人员减少，保证日常运转发生的基本支出和基础性绩效工资增量减少。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保人大、党委、政府机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为7类，其中:

(1)农林水支出398.67万元，占支出总预算31.29%,比上年减少44.31万元，下降10.00%,主要原因是：主要用于新一轮退耕还林还草延长期补助。

(2)一般公共服务支出674.81万元，占支出总预算52.97%,比上年增加13.64万元，增长2.06%,主要原因是：人大、党委、政府机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

(3)社会保障和就业支出101.44万元，占支出总预算7.96%,比上年减少0.28万元，下降0.28%,主要原因是：用于机关事业单位基本养老保险缴费。

(4)住房保障支出86.86万元，占支出总预算6.82%,比上年增加11.57万元，增长15.37%,主要原因是：用于人大、党委、政府机关等各部门人员住房公积金支出。

(5)节能环保支出11.92万元，占支出总预算0.94%,比上年增加0.05万元，增长0.42%,主要原因是：用于生态护林员劳务补助资金。

(6)自然资源海洋气象等支出0.30万元，占支出总预算0.02%,比上年减少8.92万元，下降96.75%,主要原因是：用于自然资源等方面支出。

(7)国有资本经营预算支出0.02万元，占支出总预算0.00%,比上年增加0.02万元，增长100%,主要原因是：结转上一年资金。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算1222.44万元，占支出预算95.95%,比上年增加117.77万元，增长10.66%。其中：

(1)工资福利支出954.28万元，占基本支出总预算78.06%,比上年增加109.03万元，增长12.90%,主要原因是：人大、党委、政府机关人员减少，保证日常运转发生的基本支出和基础性绩效工资增量减少。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保人大、党委、政府机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

(2)对个人和家庭的补助158.50万元，占基本支出总预算12.97%,比上年减少16.13万元，下降9.24%,主要原因是：减少对个人和家庭补助的支出。

(3)商品和服务支出109.66万元，占基本支出总预算8.97%,比上年增加24.87万元，增长29.33%,主要原因是：增加人大、党委、政府机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

项目支出预算。

项目支出预算51.59万元，占支出预算4.05%,比上年减少146.79万元，下降73.99%。其中：

(1)商品和服务支出38.12万元，占项目支出总预算73.89%,比上年减少56.55万元，下降59.73%,主要原因是：减少人大、党委、政府机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

(2)资本性支出0.48万元，占项目支出总预算0.93%,比上年减少94.63万元，下降99.50%,主要原因是：用于农村乡村道路建设资金、国家监测耕地流出图斑整治工作。

(3)对个人和家庭的补助12.76万元，占项目支出总预算24.73%,比上年增加4.16万元，增长48.37%,主要原因是：用于新一轮退耕还林还草延长期补助。

(4)对企业补助0.02万元，占项目支出总预算0.04%,比上年增加0.02万元，增长100%,主要原因是：用于对国企退休人员的慰问补助。

(5)资本性支出（基本建设）0.21万元，占项目支出总预算0.41%,比上年增加0.21万元，增长100%,主要原因是：用于基本建设项目支出。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入1274.03万元，总支出1274.03万元。财政拨款总收入较2025年度预算数1303.05万元，减少29.02万元，下降2.23%，主要原因是人大、党委、政府机关人员减少，保证日常运转发生的基本支出和基础性绩效工资增量减少。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保人大、党委、政府机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。财政拨款总支出较2025年度预算数1303.05万元，减少29.02万元，下降2.23%，主要原因是人大、党委、政府机关人员减少，保证日常运转发生的基本支出和基础性绩效工资增量减少。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保人大、党委、政府机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共1274.01万元，较2025年度预算数1303.05万元，减少29.04万元，下降2.23%，其中：基本支出1222.44万元，项目支出51.57万元。主要原因是人大、党委、政府机关人员减少，保证日常运转发生的基本支出和基础性绩效工资增量减少。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保人大、党委、政府机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。具体情况为：

一般公共服务支出（类）支出674.81万元，占支出总预算的52.97%，较2025年度预算数661.17万元。增加13.64万元，增长2.06%，主要原因是：人大、党委、政府机关人员减少，保证日常运转发生的基本支出和基础性绩效工资增量减少。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保人大、党委、政府机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

住房保障支出（类）支出86.86万元，占支出总预算的6.82%，较2025年度预算数75.29万元。增加11.57万元，增长15.37%，主要原因是：用于人大、党委、政府机关等各部门人员住房公积金支出。

农林水支出（类）支出398.67万元，占支出总预算的31.29%，较2025年度预算数442.98万元。减少44.31万元，下降10.00%，主要原因是：主要用于新一轮退耕还林还草延长期补助。

文化旅游体育与传媒支出（类）支出0.00万元，占支出总预算的0.00%，较2025年度预算数0.80万元。主要原因是：减少文化旅游体育支出。

社会保障和就业支出（类）支出101.44万元，占支出总预算的7.96%，较2025年度预算数101.72万元。减少0.28万元，下降0.28%，主要原因是：用于机关事业单位基本养老保险缴费。

自然资源海洋气象等支出（类）支出0.30万元，占支出总预算的0.02%，较2025年度预算数9.22万元。减少8.92万元，下降96.75%，主要原因是：用于自然资源等方面支出。

节能环保支出（类）支出11.92万元，占支出总预算的0.94%，较2025年度预算数11.87万元。增加0.05万元，增长0.42%，主要原因是：用于生态护林员劳务补助资金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共1222.44万元，较2025年度预算数1104.67万元,增加117.77万元，增长10.66%，主要原因是人大、党委、政府机关人员减少，保证日常运转发生的基本支出和基础性绩效工资增量减少。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保人大、党委、政府机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。具体情况为：

工资福利支出预算954.28万元，占基本支出预算的78.06%，较2025年度预算数845.25万元，增加109.03万元，增长12.90%，主要原因是：人大、党委、政府机关人员减少，保证日常运转发生的基本支出和基础性绩效工资增量减少。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保人大、党委、政府机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

对个人和家庭的补助预算158.50万元，占基本支出预算的12.97%，较2025年度预算数174.63万元，减少16.13万元，下降9.24%，主要原因是：用于新一轮退耕还林还草延长期补助。

商品和服务支出预算109.66万元，占基本支出预算的8.97%，较2025年度预算数84.79万元，增加24.87万元，增长29.33%，主要原因是：人大、党委、政府机关人员减少，保证日常运转发生的基本支出和基础性绩效工资增量减少。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保人大、党委、政府机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算13.61万元，同口径较2025年度预算数15.61万元，减少2.00万元，下降12.81%，具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是我部门2026年无因公出国经费预算。

2.公务接待费2026年预算安排3.00万元，较上年预算数5.00万元，减少2.00万元，下降40.00%，主要原因是认真贯彻厉行节约反对浪费的有关精神，从严控制支出。

3.公务用车购置及运行费2026年预算安排10.61万元，较上年预算数10.61万元，增加0万元，增长0%，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是我部门2026年部门预算无公务用车购置预算。

公务用车运行维护费2026年预算安排10.61万元，较上年预算数10.61万元，增加0万元，增长0%，主要原因是公务用车运行维护费无增长。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2026年政府性基金预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是政府性基本预算无增长。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2026年国有资本经营预算支出共0.02万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.02万元，增长100%，主要原因是国有资本经营性预算无增长。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2026年本部门机关运行经费预算109.66万元，较2025年度预算数84.79万元，增加24.87万元，增长29.33%，主要原因是：人大、党委、政府机关人员减少，保证日常运转发生的基本支出和基础性绩效工资增量减少。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，确保人大、党委、政府机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2026年政府采购预算总金额0万元。其中：货物类采购0万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。对相关采购事项进行必要说明。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，应急机要通信用车3辆、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目19个，预算资金35万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

安全生产及森林防火工作经费，预算财政拨款1万元，年度绩效目标：目标1：年内开展安全生产及森林防火宣传活动2次，发放各类宣传资料10000余份，提高群众安全生产意识和森林防火意识；目标2：开展安全生产隐患大排查1次，森林防火宣讲培训1次，使相关工作人员对防治工作掌握率达85％；目标3：年内安全生产及森林防火督察合格率90％；目标4：安全生产隐患排查整治率达90％；目标5：参与人员与群众对安全生产及森林防火工作的满意度达90％

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：环江毛南族自治县大才乡2026年部门预算相关报表

表一：部门收支总体情况表

部门收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表二：部门收入总体情况表

部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

部门支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表四：财政拨款收支总体情况表

财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

表八：政府性基金预算支出情况表

政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

表十：2026年度预算项目绩效目标公开表

2026年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表不包含不宜公开的项目，金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误