中国共产党环江毛南族自治县委员会党校 2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

中国共产党环江毛南族自治县委员会党校

2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会党校概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会党校2026年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会党校2026年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公开预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2026年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会党校概况

一、主要职责

1.根据中央和自治区、河池市对干部队伍建设的要求和自治县干部教育培训规划，发挥对党员领导干部及后备干部、理论干部等培训轮训作用，有计划的培训乡科级党员干部、村（社区）“两委”负责人、农村党员代表、新经济组织的骨干党员、少数民族干部、妇女干部、青年干部、乡（镇）党校教师和管理人员等。

2.承担对政府系统科级领导干部及其后备干部等国家公务员的培训、轮训；围绕政府工作中的重大问题，开展教学科研活动。

3.承担对统战系统管理的非中共党员干部、后备干部、民主党派和无党派人士等的培训、轮训；围绕统战工作中的重大问题，开展教学科研活动。

4.承办自治县党委、自治县人民政府举办的专题研讨班，研讨上级党委、政府提出的重大理论和方针政策。

5.围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新。

6.针对改革开放和社会主义现代化建设进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传和党的路线、方针、政策的宣传。

7.在做好主体教学的基础上，按照中央有关政策和国家有关高等教育的法规和办法，开展与区内外高校联办干部学历教育；积极参与县直有关部门拓展适应经济社会发展需要、促进干部素质能力提高的多种形式的干部培训。

8.督查、协调、指导乡（镇）党校教学和管理体制改革。

9.与县直部门共同挖掘、培植干部教育现场教学基地。

10.完成自治县党委、自治县人民政府交办的其他工作。

二、 机构设置情况

本部门无下属单位，部门预算为党校本级预算。

第二部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会党校2026年部门预算情况说明

一、 部门收支总体情况说明

我部门总收入306.57万元，总支出306.57万元。总收入较2025年度预算数275.26万元，增加31.31万元，增长11.37%，主要原因是人员工资福利提高。总支出较2025年度预算数275.26万元，增加31.31万元，增长11.37%，主要原因是人员工资福利提高。

二、部门收入总体情况说明

2026年我部门总收入306.57万元，较2025年度预算数275.26万元，增加31.31万元，增长11.37%，主要原因是人员工资福利提高。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出306.57万元，较2025年度预算数275.26万元，增加31.31万元，增长11.37%，主要原因是人员工资福利提高。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)社会保障和就业支出41.01万元，占支出总预算13.38%,比上年增加10.63万元，增长34.99%,主要原因是：人员工资福利提高，按照计算口径，社会保障和就业支出增加。

(2)教育支出238.03万元，占支出总预算77.64%,比上年增加18.72万元，增长8.54%,主要原因是：人员工资福利提高。

(3)住房保障支出25.09万元，占支出总预算8.18%,比上年增加1.93万元，增长8.33%,主要原因是：人员工资福利提高，按照计算口径，住房保障支出增加。

(4)一般公共服务支出2.45万元，占支出总预算0.80%,比上年增加0.04万元，增长1.66%,主要原因是：人员工资福利提高，按照计算口径，一般公共服务支出（工会经费）增加。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算293.29万元，占支出预算95.67%,比上年增加34.15万元，增长13.18%。其中：

(1)对个人和家庭的补助12.05万元，占基本支出总预算4.11%,比上年减少0.66万元，下降5.19%,主要原因是：有一名遗属人员过世，减少遗属补助预算。

(2)工资福利支出260.50万元，占基本支出总预算88.82%,比上年增加29.17万元，增长12.61%,主要原因是：人员增资。

(3)商品和服务支出20.74万元，占基本支出总预算7.07%,比上年增加5.64万元，增长37.35%,主要原因是：按照实际情况，增加商品和服务支出预算。

项目支出预算。

项目支出预算13.28万元，占支出预算4.33%,比上年减少2.84万元，下降17.62%。其中：

(1)商品和服务支出13.28万元，占项目支出总预算100.00%,比上年减少2.84万元，下降17.62%,主要原因是：按照实际情况，节约经费，减少开支。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入306.57万元，总支出306.57万元。财政拨款总收入较2025年度预算数275.26万元，增加31.31万元，增长11.37%，主要原因是人员工资福利提高。财政拨款总支出较2025年度预算数275.26万元，增加31.31万元，增长11.37%，主要原因是人员工资福利提高。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共306.57万元，较2025年度预算数275.26万元，增加31.31万元，增长11.37%，其中：基本支出293.29万元，项目支出13.28万元。主要原因是人员工资福利提高。具体情况为：

一般公共服务支出（类）支出2.45万元，占支出总预算的0.80%，较2025年度预算数2.41万元。增加0.04万元，增长1.66%，主要原因是：人员工资福利提高，按照计算口径，一般公共服务支出（工会经费）增加。

住房保障支出（类）支出25.09万元，占支出总预算的8.18%，较2025年度预算数23.16万元。增加1.93万元，增长8.33%，主要原因是：人员工资福利提高，按照计算口径，住房保障支出增加。

教育支出（类）支出238.03万元，占支出总预算的77.64%，较2025年度预算数219.31万元。增加18.72万元，增长8.54%，主要原因是：人员工资福利提高。

社会保障和就业支出（类）支出41.01万元，占支出总预算的13.38%，较2025年度预算数30.38万元。增加10.63万元，增长34.99%，主要原因是：人员工资福利提高，按照计算口径，社会保障和就业支出增加。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共293.29万元，较2025年度预算数259.14万元,增加34.15万元，增长13.18%，主要原因是人员工资福利提高。具体情况为：

对个人和家庭的补助预算12.05万元，占基本支出预算的4.11%，较2025年度预算数12.71万元，减少0.66万元，下降5.19%，主要原因是：有一名遗属人员过世，减少遗属补助预算。

工资福利支出预算260.50万元，占基本支出预算的88.82%，较2025年度预算数231.33万元，增加29.17万元，增长12.61%，主要原因是：人员工资福利提高。

商品和服务支出预算20.74万元，占基本支出预算的7.07%，较2025年度预算数15.10万元，增加5.64万元，增长37.35%，主要原因是：按照实际情况，增加商品和服务支出预算。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.80万元，同口径较2025年度预算数0.80万元，增加0万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本部门无因公出国（境）情况。

2.公务接待费2026年预算安排0.80万元，较上年预算数0.80万元，增加0万元，增长0%，主要原因是按照实际情况，此预算较上年度未有增减，本年度科学合理安排公务接待费预算，既能保证党校业务正常开展，又能不浪费资金。

3.公务用车购置及运行费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本部门无公务用车购置情况。

公务用车运行维护费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本部门无公务用车运行维护费。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2026年政府性基金预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我部门2026年无政府性基金预算。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2026年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我部门2026年无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

2026年本部门事业单位相关运行经费预算20.74万元，较2025年度预算数15.10万元，增加5.64万元，增长37.35%，主要原因是：按照实际情况，增加定额商品和服务支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2026年政府采购预算总金额0.4万元。其中：货物类采购0.4万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。对相关采购事项进行必要说明。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目6个，预算资金13.28万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

项目名称党校日常管理业务经费，预算资金4.56万元，2026年度绩效目标为：保障党校各项业务顺利开展。设3条数量指标，调研次数≥5次，培训期次≥5期次，宣讲场次次≥5期次；设3条质量指标，调研具有理论研究率≥95%，宣讲内容具有普及意义率≥95%，学员知识测试合规率≥95%；设1条时效指标，完成时间在2026年12月31日前；设一条成本指标，项目成本≤46936.98万元；设3条效益指标，党员干部理论素养达标率≥95%，调研推进理论创新，宣讲政策目标人群知晓率≥95%；设3条满意度指标，参训学员问卷调查满意度≥95%，宣讲目标人群问卷调查满意度≥95%，调研人群调查问卷满意度≥95%。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会党校2026年部门预算相关报表

表一：部门收支总体情况表

部门收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表二：部门收入总体情况表

部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

部门支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表四：财政拨款收支总体情况表

财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

表八：政府性基金预算支出情况表

政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

表十：2026年度预算项目绩效目标公开表

2026年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表不包含不宜公开的项目，金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误