环江毛南族自治县第六幼儿园 2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

环江毛南族自治县第六幼儿园

2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：环江毛南族自治县第六幼儿园概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：环江毛南族自治县第六幼儿园2026年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：环江毛南族自治县第六幼儿园2026年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公开预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2026年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：环江毛南族自治县第六幼儿园概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订全乡幼儿园教育改革与发展规划并组织实施。

（二）编制本园教育事业发展规划并检查实施情况，向自治县人民政府和上级教育部门作出报告。

（三）督促检查全园贯彻执行幼儿园教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导全县教育教学工作。

（四）负责推进学前教育均衡发展和促进教育公平。

（五）负责全园人才队伍和教师队伍建设，包括园长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

（六）负责组织学籍管理工作。

（七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导全园实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。

（八）检查指导幼儿园教育教学设备的管理和使用工作。

（九）检查指导全园开展电化教育和信息化教学工作。

（十）负责全园教师初级专业技术职务资格的评审，中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

（十一）负责指导全园学生资助管理工作及安全管理工作。

（十二）负责语言文字和指导推广普通话工作。

（十三）完成上级部门交办的其他工作。

二、 机构设置情况

环江毛南族自治县第六幼儿园有五个内设机构，分别为：行政办公室、保教室、财务室、安全办、资助办。

（一）行政办公室负责幼儿园日常运转工作，负责信息、督查、安全保密、来信来访及答复、政务公开、人事编制等工作。

（二）保教室指导教师掌握新课程标准，帮助教师理解教材，改进教学方法，更新教学手段，不断创新，全面提高课堂教学效益；组织开展形式多样的教研活动，总结推广先进教学经验，表彰教学研究和教学改革中的先进单位和个人。

（三）财务室负责国有资产、预决算、财务管理、内部审计、政府采购、承担教育基本信息统计、分析、发布工作。

（四）安全办负责幼儿园的安全稳定、安全教育工作，指导幼儿园的安全监督管理和事故防范、突发公共安全事件的应急管理工作：会同相关部门做好校园及周边治安综合治理及安全保卫工作。

（五）资助办负责学生的资助工作、核实在校生人数，按有关规定开展免除保教费申报、评审、认定、公示和发放工作；加强免保教费补助资金的管理，加强幼儿园学生资助其他方面工作的指导和管理。

第二部分：环江毛南族自治县第六幼儿园2026年部门预算情况说明

一、 部门收支总体情况说明

我部门总收入206.97万元，总支出206.97万元。总收入较2025年度预算数175.67万元，增加31.30万元，增长17.82%，主要原因是1.在职人员工资增资；2.部分教师住房公积金、医疗保险、养老保险基数提高；3.2025年结转3.09万元；4.2025年9月起新增阳光城分园，在园幼儿增加，保教费收入增加；5.2026年预算较2025年新增纳入上级专款提前下达扩大学前教育资源奖补（学前生均）及学前一年免保育教育费。总支出较2025年度预算数175.67万元，增加31.30万元，增长17.82%，主要原因是1.在职人员工资增资；2.部分教师住房公积金、医疗保险、养老保险基数提高；3.2025年9月起新增阳光城分园，幼儿人数增加，聘用教师增加，工资福利支出增加；4.幼儿人数增加，办公费、维修费、水电费等支出增加。

二、部门收入总体情况说明

2026年我部门总收入206.97万元，较2025年度预算数175.67万元，增加31.30万元，增长17.82%，主要原因是1.在职人员工资增资；2.部分教师住房公积金、医疗保险、养老保险基数提高；3.2025年结转3.09万元；4.2025年9月起新增阳光城分园，幼儿人数增加，保教费收入增加；5.2026年预算较2025年新增纳入上级专款提前下达扩大学前教育资源奖补（学前生均）及学前一年免保育教育费。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出206.97万元，较2025年度预算数175.67万元，增加31.30万元，增长17.82%，主要原因是1.在职人员工资增资；2.部分教师住房公积金、医疗保险、养老保险基数调高；3.2025年9月起新增阳光城分园，幼儿人数增加，聘用教师增加，工资福利支出增加；4.幼儿人数增加，办公费、维修费、水电费等支出增加。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)一般公共服务支出1.51万元，占支出总预算0.73%,比上年增加0.25万元，增长19.84%,主要原因是：2025年2月新调入2名实名编制人员工会费未纳入2025年预算中。

(2)教育支出187.21万元，占支出总预算90.45%,比上年增加30.05万元，增长19.12%,主要原因是：1.在职人员工资增资；2.2025年9月起新增阳光城分园，聘用教师增加，工资福利支出增加；3.2025年9月起新增阳光城分园，幼儿人数增加，办公费、维修费、水电费等支出增加。

(3)社会保障和就业支出9.84万元，占支出总预算4.75%,比上年增加0.06万元，增长0.61%,主要原因是：2026年部分在职人员养老保险费基数提高。

(4)住房保障支出8.42万元，占支出总预算4.07%,比上年增加0.96万元，增长12.87%,主要原因是：2026年在职人员住房公积金缴纳基数提高。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算143.21万元，占支出预算69.19%,比上年增加21.62万元，增长17.78%。其中：

(1)工资福利支出141.70万元，占基本支出总预算98.95%,比上年增长21.38万元，增长17.77%,主要原因是：1.在职人员工资增资；2.部分教师养老保险及住房公积金基数提高。

(2)商品和服务支出1.51万元，占基本支出总预算1.05%,比上年增长0.25万元，增长19.84%,主要原因是：2025年2月新调入2名实名编制人员工会费未纳入2025年预算中。

项目支出预算。

项目支出预算63.76万元，占支出预算30.81%,比上年增加9.68万元，增长17.90%。其中：

(1)工资福利支出45.80万元，占项目支出总预算71.83%,比上年减少6.20万元，减少11.92%,主要原因是：2026年年初预算时学前一年免保育教育费上级专款只下达提前部分。

(2)商品和服务支出17.96万元，占项目支出总预算28.17%,比上年增长15.88万元，增长763.46%,主要原因是：2025年9月起，我园新增阳光城分园，幼儿人数增加，办公费、维修费、水电费等支出增加。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入206.97万元，总支出206.97万元。财政拨款总收入较2025年度预算数175.67万元，增加31.30万元，增长17.82%，主要原因是1.在职人员工资增资；2.部分教师住房公积金及社会保障费基数提高；3.2025年9月新增阳光城分园，幼儿人数增加，保教费收入增加；4.2025年结转3.09万元；4.2026年预算较2025年新增纳入上级专款提前下达扩大学前教育资源奖补（学前生均）及学前一年免保育教育费。财政拨款总支出较2025年度预算数175.67万元，增加31.30万元，增长17.82%，主要原因是1.年在职人员工资增资；2.部分教师住房公积金及养老保险基数提高；3.2025年9月新增阳光城分园，幼儿人数增加，办公费、维修费、水电费等支出增加；3.幼儿人数增加，聘用教师增加，工资福利支出也增加。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共206.97万元，较2025年度预算数175.67万元，增加31.30万元，增长17.82%，其中：基本支出143.21万元，项目支出63.76万元。主要原因是1.在职人员工资增资；2.部分教师住房公积金及养老保险基数提高；3.2025年9月起，我园新增阳光城分园，幼儿人数增加，聘用教师增加，工资福利支出增加；4.幼儿人数增加，办公费、维修费、水电费等支出增加。具体情况为：

一般公共服务支出（类）支出1.51万元，占支出总预算的0.73%，较2025年度预算数1.26万元。增加0.25万元，增长19.84%，主要原因是：2025年2月新调入2名实名编制人员工会费未纳入2025年预算中。

住房保障支出（类）支出8.42万元，占支出总预算的4.07%，较2025年度预算数7.46万元。增加0.96万元，增长12.87%，主要原因是：2026年在职人员住房公积金基数提高。

教育支出（类）支出187.21万元，占支出总预算的90.45%，较2025年度预算数157.16万元。增加30.05万元，增长19.12%，主要原因是：1.在职人员工资增资；2.2025年9月起新增阳光城分园，幼儿人数增加，聘用教师增加，工资福利支出增加；3.新增分园幼儿人数增加，办公费、维修费、水电费等支出增加。

社会保障和就业支出（类）支出9.84万元，占支出总预算的4.75%，较2025年度预算数9.78万元。增加0.06万元，增长0.61%，主要原因是：2026年部分在职人员养老保险及失业保险基数提高。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共143.21万元，较2025年度预算数121.59万元,增加21.62万元，增长17.78%，主要原因是1.在职人员工资增资；2.在职人员养老保险、失业保险、住房公积金等基数提高。具体情况为：

工资福利支出预算141.70万元，占基本支出预算的98.95%，较2025年度预算数120.32万元，增长21.38万元，增长17.77%，主要原因是：1.在职人员工资增资。

商品和服务支出预算1.51万元，占基本支出预算的1.05%，较2025年度预算数1.26万元，增长0.25万元，增长19.84%，主要原因是：2025年2月新调入2名实名编制人员工会费未纳入2025年预算中。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是我部门2026年无一般公共预算安排的“三公”经费预算。

2.公务接待费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是我部门2026年无公务接待经费预算。

3.公务用车购置及运行费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是我部门2026年无公务用车购置费预算。

公务用车运行维护费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是我部门2026年无公务用车。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2026年政府性基金预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我部门2026年无政府性基金预算。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2026年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我部门2026年无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）工会经费安排情况说明

2026年本部门工会经费预算1.51万元，较2025年度预算数1.26万元，增加0.25万元，增长19.84%，主要原因是：2025年2月新调入2名实名编制人员，调入2人工会费未纳入2025年预算中。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2026年政府采购预算总金额0.32万元。其中：货物类采购0.32万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。对相关采购事项进行必要说明。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目6个，预算资金60.68万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

项目：学校工作经费，2026年预算资金35万元。

绩效目标：学校工作经费用于幼儿园聘用人员工资及五险开支，从而保障幼儿园各项工作正常运转、提高了家长对幼儿园的满意度、教师的幸福感。

数量指标：缴纳保教费幼儿人数≥110人。

质量指标：资金使用合规率=100%。

时效指标：2026年年内完成。

成本指标：项目总成本≥35万元。

效益指标：保障幼儿园各项工作正常运转。

满意度指标：师生满意度提高。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：环江毛南族自治县第六幼儿园2026年部门预算相关报表

表一：部门收支总体情况表

部门收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表二：部门收入总体情况表

部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

部门支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表四：财政拨款收支总体情况表

财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

表八：政府性基金预算支出情况表

政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

表十：2026年度预算项目绩效目标公开表

2026年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表不包含不宜公开的项目，金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误