环江毛南族自治县明伦镇初级中学 2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

环江毛南族自治县明伦镇初级中学

2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：环江毛南族自治县明伦镇初级中学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：环江毛南族自治县明伦镇初级中学2026年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：环江毛南族自治县明伦镇初级中学2026年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公开预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2026年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：环江毛南族自治县明伦镇初级中学概况

一、主要职责

1.核心教育教学职能

落实国家课程：按照教育部规定，开齐开足语文、数学、英语、物理、化学、道德与法治、历史、地理、生物、体育、艺术、劳动等课程，确保学生获得全面的知识与技能。

保障学业质量：通过课堂教学、课后辅导、考试评价等方式，帮助学生掌握学科知识，达到国家规定的初中毕业学业标准，为升学或就业打下基础。

促进全面发展：组织体育锻炼、文艺活动、社团活动、社会实践等，培养学生的身体素质、艺术素养、实践能力和社会责任感。

2.学生管理与成长引导职能

乡镇初中学生多为留守儿童或农村子女，对成长引导的需求更为突出。

日常行为管理：制定校规校纪，规范学生的课堂纪律、作息时间、校园礼仪等，培养学生良好的行为习惯。

心理健康教育：针对青春期学生特点及可能存在的心理问题（如留守儿童的情感缺失），开展心理辅导、心理健康课程，帮助学生建立健康的心理状态。

安全保障教育：开展交通安全、消防安全、食品安全、防溺水、防校园欺凌等安全教育，保障学生在校期间的人身安全。

3.服务地方与社会职能

作为乡镇重要的公共服务设施，学校还需承担部分社会服务角色。

普及基础教育：覆盖乡镇及周边村落的适龄学生，保障农村地区青少年平等接受义务教育的权利，减少辍学现象。

4.教师队伍建设与管理职能

优质的教师队伍是学校职能实现的关键保障。

教师专业发展：组织教师参加培训、教研活动、教学竞赛等，提升教师的教学能力、专业素养和师德水平。

教师日常管理：制定教师教学考核、考勤制度，规范教师的教学行为，保障教学工作的有序开展。

二、 机构设置情况

（一）部门内设机构（处室）的数量、名称、职能等；

我校设有14个处室，分别为：义务教育均衡发展办公室、党支部、校长室、督学办公室、行政办公室、语言文字办公室、副校长办公室、财务室、教务处、工会办公室、资助办公室、总务处、政教处。

（二）部门所属单位的数量、名称、单位性质、单位职能等。

我校有6个教研组，分别为：语文教研组、数学教研组、英语教研组、综合教研组、理化教研组、图音体教研组。

第二部分：环江毛南族自治县明伦镇初级中学2026年部门预算情况说明

一、 部门收支总体情况说明

我部门总收入883.37万元，总支出883.37万元。总收入较2025年度预算数661.12万元，增加222.25万元，增长33.62%，主要原因是工资调资以及上级专款营养改善计划膳食补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生中央补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金的提前下达部分，编制到本年度部门预算中，所以较上年增加。总支出较2025年度预算数661.12万元，增加222.25万元，增长33.62%，主要原因是工资调资以及上级专款营养改善计划膳食补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生中央补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金的提前下达部分，编制到本年度部门预算中，所以较上年增加。

二、部门收入总体情况说明

2026年我部门总收入883.37万元，较2025年度预算数661.12万元，增加222.25万元，增长33.62%，主要原因是工资调资以及上级专款营养改善计划膳食补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生中央补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金的提前下达部分，编制到本年度部门预算中，所以较上年增加。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出883.37万元，较2025年度预算数661.12万元，增加222.25万元，增长33.62%，主要原因是工资调资以及上级专款营养改善计划膳食补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生中央补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金的提前下达部分，编制到本年度部门预算中，所以较上年增加。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)一般公共服务支出7.03万元，占支出总预算0.80%,比上年增加0.80万元，增长12.84%,主要原因是：工资调资工会费计算基数增加，故本年度预算增加。

(2)教育支出737.04万元，占支出总预算83.44%,比上年增加216.57万元，增长41.61%,主要原因是：工资调资以及上级专款营养改善计划膳食补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生中央补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金的提前下达部分，编制到本年度部门预算中，所以较上年增加。

(3)社会保障和就业支出77.19万元，占支出总预算8.74%,比上年减少0.46万元，下降0.59%,主要原因是：2026年基数减少，支出也相应减少。

(4)住房保障支出62.11万元，占支出总预算7.03%,比上年增加5.34万元，增长9.41%,主要原因是：工资调资2026年教师的基数增加，所以2026年的预算较上年有所增加。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算703.74万元，占支出预算79.67%,比上年增加73.39万元，增长11.64%。其中：

(1)工资福利支出664.76万元，占基本支出总预算94.46%,比上年增长73.41万元，增长12.41%,主要原因是：工资调资，从而预算增加。

(2)商品和服务支出7.03万元，占基本支出总预算1.00%,比上年增长0.80万元，增长12.84%,主要原因是：工资调资2026年的基数增加，所以预算随之增加。

(3)对个人和家庭的补助31.96万元，占基本支出总预算4.54%,比上年减少0.82万元，减少2.50%,主要原因是：本年度退休人员减少1人，所以预算减少。

项目支出预算。

项目支出预算179.62万元，占支出预算20.33%,比上年增加148.85万元，增长483.75%。其中：

(1)工资福利支出24.06万元，占项目支出总预算13.39%,比上年增长16.14万元，增长203.79%,主要原因是：本年度在本校任职的教职工较上年增加和标准提升，所以预算增加。

(2)商品和服务支出5.55万元，占项目支出总预算3.09%,比上年减少15.75万元，减少73.94%,主要原因是：

(3)对个人和家庭的补助146.47万元，占项目支出总预算81.54%,比上年增长146.47万元，增长100%,主要原因是：上级专款提前下达部分义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金及营养改善计划膳食补助资金，编制到本年度部门预算中，所以较上年增加。

(4)资本性支出3.54万元，占项目支出总预算1.97%,比上年增长1.99万元，增长128.39%,主要原因是：该项目资金为2025年度结转资金，所以同期比增长。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入883.37万元，总支出883.37万元。财政拨款总收入较2025年度预算数661.12万元，增加222.25万元，增长33.62%，主要原因是上级专款营养改善计划膳食补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生中央补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金的提前下达部分，编制到本年度部门预算中，所以较上年增加。财政拨款总支出较2025年度预算数661.12万元，增加222.25万元，增长33.62%，主要原因是上级专款营养改善计划膳食补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生中央补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金的提前下达部分，编制到本年度部门预算中，所以较上年增加。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共883.37万元，较2025年度预算数661.12万元，增加222.25万元，增长33.62%，其中：基本支出703.74万元，项目支出179.62万元。主要原因是上级专款营养改善计划膳食补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生中央补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金的提前下达部分，编制到本年度部门预算中，所以较上年增加。具体情况为：

一般公共服务支出（类）支出7.03万元，占支出总预算的0.80%，较2025年度预算数6.23万元。增加0.80万元，增长12.84%，主要原因是：工资调资基数增加，所以2026年的预算较上年有所增加。

住房保障支出（类）支出62.11万元，占支出总预算的7.03%，较2025年度预算数56.77万元。增加5.34万元，增长9.41%，主要原因是：工资调资基数上调，所以2026年的预算较上年有所增加。

教育支出（类）支出737.04万元，占支出总预算的83.44%，较2025年度预算数520.47万元。增加216.57万元，增长41.61%，主要原因是：工资调资以及上级专款营养改善计划膳食补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生中央补助资金、义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金的提前下达部分，编制到本年度部门预算中，所以较上年增加。

社会保障和就业支出（类）支出77.19万元，占支出总预算的8.74%，较2025年度预算数77.65万元。减少0.46万元，下降0.59%，主要原因是：2026年养老基数比2025年低。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共703.74万元，较2025年度预算数630.35万元,增加73.39万元，增长11.64%，主要原因是教师人数增加5人，支出也相应增加。具体情况为：

工资福利支出预算664.76万元，占基本支出预算的94.46%，较2025年度预算数591.35万元，增长73.41万元，增长12.41%，主要原因是：教师人数增加5人，支出也相应增加。

商品和服务支出预算7.03万元，占基本支出预算的1.00%，较2025年度预算数6.23万元，增长0.80万元，增长12.84%，主要原因是：教师人数增加5人，支出也相应增加。

对个人和家庭的补助预算31.96万元，占基本支出预算的4.54%，较2025年度预算数32.78万元，减少0.82万元，减少2.50%，主要原因是：本年度退休人员减少，所以预算减少。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位无此类开支。

2.公务接待费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位无此类开支。

3.公务用车购置及运行费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位无此类开支。

公务用车运行维护费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位无此类开支。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2026年政府性基金预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无此类开支。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2026年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无此类开支。

十、其他重要事项情况说明

（一）工会经费安排情况说明

2026年本部门工会经费预算7.03万元，较2025年度预算数6.23万元，增加0.80万元，增长12.84%，主要原因是：人数增多，工会经费也相应增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2026年政府采购预算总金额5万元。其中：货物类采购5万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目7个，预算资金145万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

项目一：义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金，预算资金72万元。

绩效目标：通过发放义务教育阶段家庭困难困难学生生活费补助资金补贴，解决家庭经济困难生活问题，提高学生的生活质量。

数量指标：享受生活补助资金人数≥569人

质量指标：补助发放合规率=100%。

时效指标：项目完成时间在年内完成。

成本指标：项目总成本≤72万元。

效益指标：减轻学生家庭经济负担，提高学生的生活质量。

满意度指标：学生及家长对补助资金的满意度≥98%。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：环江毛南族自治县明伦镇初级中学2026年部门预算相关报表

表一：部门收支总体情况表

部门收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表二：部门收入总体情况表

部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

部门支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表四：财政拨款收支总体情况表

财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

表八：政府性基金预算支出情况表

政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

表十：2026年度预算项目绩效目标公开表

2026年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表不包含不宜公开的项目，金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误