环江毛南族自治县第四初级中学 2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

环江毛南族自治县第四初级中学

2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：环江毛南族自治县第四初级中学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：环江毛南族自治县第四初级中学2026年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：环江毛南族自治县第四初级中学2026年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公开预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2026年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：环江毛南族自治县第四初级中学概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订全校教育改革与发展规划并组织实施。

（二）督促检查全校贯彻执行教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导全校教育教学工作。

 （三）负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调。

 （四）负责本校教师队伍建设，包括校长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

（五）负责组织本校做好中考考务工作、招生录取工作和学籍管理工作。

（六）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导全校实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。

（七）检查指导学校教育教学设备的装备、管理和使用工作。

（八）负责本校教师初级专业技术职务资格的评审，中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

（九）负责监督审计本校教育经费和教育基建经费拨付及教育附加费和教育费附加的征收、管理与使用工作。

（十）负责本校教学教育常规管理评估工作，如德育、体育、卫生、艺术、安全工作以及团组织和少先队工作。

（十一）指导本校的教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育，指导基础教育发展水平、质量的监测工作。

（十二）负责本校学生资助管理工作。

（十三）负责语言文字和指导推广普通话工作。

（十四）完成自治县人民政府交办的其他工作。

二、 机构设置情况

本校有八个内设机构，分别为：校长室、书记室、行政办公室、工会、团委办、总务处、教务处、政教处

第二部分：环江毛南族自治县第四初级中学2026年部门预算情况说明

一、 部门收支总体情况说明

我部门总收入2158.17万元，总支出2158.17万元。总收入较2025年度预算数1531.88万元，增加626.29万元，增长40.88%，主要原因是1.2026年教师人数增加5人，人员经费预算相应增加，收入增加；

2.2026年提前下达部分寄宿生及营养餐专款，收入增加；

3.上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，收入增加。总支出较2025年度预算数1531.88万元，增加626.29万元，增长40.88%，主要原因是1.2026年教师人数增加5人，人员经费预算相应增加，收入增加；

2.2026年提前下达部分寄宿生及营养餐专款，收入增加；

3.上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，收入增加。

二、部门收入总体情况说明

2026年我部门总收入2158.17万元，较2025年度预算数1531.88万元，增加626.29万元，增长40.88%，主要原因是1.2026年教师人数增加5人，人员经费预算相应增加，带动财政拨款收入增长；

2.2026年提前下达部分寄宿生及营养餐专款，收入增加；

3.上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，收入增加。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出2158.17万元，较2025年度预算数1531.88万元，增加626.29万元，增长40.88%，主要原因是1.2026年教师人数增加5人，人员经费预算相应增加，带动财政拨款收入增长；

2.2026年提前下达部分寄宿生及营养餐专款，收入增加；

3.上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，收入增加。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)一般公共服务支出19.25万元，占支出总预算0.89%,比上年增加2.68万元，增长16.17%,主要原因是：教师人数增加5人，且2026年工资提高，支出也相应增加。

(2)教育支出1764.23万元，占支出总预算81.75%,比上年增加621.73万元，增长54.42%,主要原因是：1.2026年教师人数增加5人，人员经费预算相应增加，财政拨款收入增长；

2.2026年提前下达部分寄宿生及营养餐专款，项目收入增加；

3.上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，收入增加。

(3)社会保障和就业支出204.66万元，占支出总预算9.48%,比上年减少7.24万元，下降3.42%,主要原因是：2026年基数降低，支出也相应减少。

(4)住房保障支出170.03万元，占支出总预算7.88%,比上年增加9.12万元，增长5.67%,主要原因是：教师人数增加5人，且2026年公积金基数提高，支出也相应增加。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算1769.95万元，占支出预算82.01%,比上年增加243.64万元，增长15.96%。其中：

(1)工资福利支出1748.96万元，占基本支出总预算98.81%,比上年增长240.95万元，增长15.98%,主要原因是：2026年教师人数增加5人，新增人员的基本工资、绩效工资及社保公积金等福利支出相应增加；同时，在职教师岗位跟薪级工资提高等也带动了工资福利支出的增长。

(2)商品和服务支出19.25万元，占基本支出总预算1.09%,比上年增长2.68万元，增长16.17%,主要原因是：教师人数增加5人，且2026年工资提高，支出也相应增加。

(3)对个人和家庭的补助1.74万元，占基本支出总预算0.10%,比上年增长0.00万元，增长0.00%,主要原因是：本年度无离退休人员，无新增支出。

项目支出预算。

项目支出预算388.22万元，占支出预算17.99%,比上年增加382.65万元，增长6869.84%。其中：

(1)商品和服务支出2.03万元，占项目支出总预算0.52%,比上年减少3.54万元，减少63.55%,主要原因是：因本年度无非税收入，该项目支出总预算减少，商品和服务支出减少。

(2)对个人和家庭的补助386.19万元，占项目支出总预算99.48%,比上年增长386.19万元，增长100%,主要原因是：上级专款提前下达部分义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金及营养改善计划膳食补助资金，编制到本年度部门预算中，所以较上年增加。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入2158.17万元，总支出2158.17万元。财政拨款总收入较2025年度预算数1531.88万元，增加626.29万元，增长40.88%，主要原因是1.2026年教师人数增加5人，人员经费预算相应增加，收入增加；

2.2026年提前下达部分寄宿生及营养餐专款，收入增加；

3.上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，收入增加。财政拨款总支出较2025年度预算数1531.88万元，增加626.29万元，增长40.88%，主要原因是1.2026年教师人数增加5人，人员经费预算相应增加，收入增加；

2.2026年提前下达部分寄宿生及营养餐专款，收入增加；

3.上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，进一步扩大了收入规模。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共2158.17万元，较2025年度预算数1531.88万元，增加626.29万元，增长40.88%，其中：基本支出1769.95万元，项目支出388.22万元。主要原因是1.2026年教师人数增加5人，人员经费预算相应增加，收入增加；

2.2026年提前下达部分寄宿生及营养餐专款，收入增加；

3.上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，进一步扩大了收入规模。具体情况为：

一般公共服务支出（类）支出19.25万元，占支出总预算的0.89%，较2025年度预算数16.57万元。增加2.68万元，增长16.17%，主要原因是：教师人数增加5人，且2026年工资提高，支出也相应增加。

住房保障支出（类）支出170.03万元，占支出总预算的7.88%，较2025年度预算数160.91万元。增加9.12万元，增长5.67%，主要原因是：教师人数增加5人，且2026年工资提高，支出也相应增加。

教育支出（类）支出1764.23万元，占支出总预算的81.75%，较2025年度预算数1142.50万元。增加621.73万元，增长54.42%，主要原因是：1.2026年教师人数增加5人，人员经费预算相应增加，收入增加；

2.2026年提前下达部分寄宿生及营养餐专款，收入增加；

3.上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，收入增加。

社会保障和就业支出（类）支出204.66万元，占支出总预算的9.48%，较2025年度预算数211.90万元。减少7.24万元，下降3.42%，主要原因是：2026年基数降低，支出也相应减少。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共1769.95万元，较2025年度预算数1526.31万元,增加243.64万元，增长15.96%，主要原因是2026年教师人数增加5人，新增人员的基本工资、绩效工资及社保公积金等福利支出相应增加；同时，在职教师岗位跟薪级工资提高等也带动了工资福利支出的增长。具体情况为：

工资福利支出预算1748.96万元，占基本支出预算的98.81%，较2025年度预算数1508.01万元，增长240.95万元，增长15.98%，主要原因是：2026年教师人数增加5人，新增人员的基本工资、绩效工资及社保公积金等福利支出相应增加；同时，在职教师岗位跟薪级工资提高等也带动了工资福利支出的增长。

商品和服务支出预算19.25万元，占基本支出预算的1.09%，较2025年度预算数16.57万元，增长2.68万元，增长16.17%，主要原因是：教师人数增加5人，且2026年工资提高，支出也相应增加。

对个人和家庭的补助预算1.74万元，占基本支出预算的0.10%，较2025年度预算数1.74万元，增长0.00万元，增长0.00%，主要原因是：本年度无离退休人员，无新增支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位无此类开支。

2.公务接待费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位无此类开支。

3.公务用车购置及运行费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位无此类开支。

公务用车运行维护费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位无此类开支。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2026年政府性基金预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无此类开支。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2026年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无此类开支。

十、其他重要事项情况说明

（一）工会费使用情况说明

2026年本部门工会费预算19.25万元，较2025年度预算数16.57万元，增加2.68万元，增长16.17%，主要原因是：教师人数增多5人，工会经费也相应增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2026年政府采购预算总金额0万元。其中：货物类采购0万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目3个，预算资金378.4万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

项目一：义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金，预算资金133.69万元。

绩效目标：通过发放义务教育阶段家庭困难困难学生生活费补助资金补贴，解决家庭经济困难生活问题，提高学生的生活质量。

数量指标：享受生活补助资金人数≥1562人

质量指标：补助发放合规率=100%。

时效指标：项目完成时间在年内完成。

成本指标：项目总成本≤120.26万元。

效益指标：减轻学生家庭经济负担，提高学生的生活质量。

满意度指标：学生及家长对补助资金的满意度≥98%。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：环江毛南族自治县第四初级中学2026年部门预算相关报表

表一：部门收支总体情况表

部门收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表二：部门收入总体情况表

部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

部门支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表四：财政拨款收支总体情况表

财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

表八：政府性基金预算支出情况表

政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

表十：2026年度预算项目绩效目标公开表

2026年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表不包含不宜公开的项目，金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误