环江毛南族自治县第一初级中学 2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

环江毛南族自治县第一初级中学

2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：环江毛南族自治县第一初级中学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：环江毛南族自治县第一初级中学2026年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：环江毛南族自治县第一初级中学2026年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公开预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2026年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：环江毛南族自治县第一初级中学概况

一、主要职责

（一）全面贯彻党和国家的教育方针、政策，贯彻实施国家有关教育的法律、法规和规章。坚持以德育为首，全面推进素质教育，培养全面发展的社会主义事业建设者和接班人。

（二）研究拟定学校发展规划及年度计划，组织实施教育体制和办学体制等方面的改革。

（三）负责指导学校做好招生和学籍管理工作，组织辖区内常住户籍所有符合入学条件的少年儿童实施就近免试入学，对已经入学新生，及时办理注册手续，使学生取得学籍。

（四）负责管理和指导中学实施义务教育，促进基础教育发展，实施初中学历教育，全面推行素质教育，开发学生智力、培养学生能力。

（五）规划和指导学校的教育教学工作，指导学校的德育、体育、艺术、劳动技术教育等工作。督促学校严格执行国家颁布的课程计划和课程标准。

（六）对学校的管理、教学、教研等进行组织和督导，不断提高全镇学校的教育教学质量。

（七）负责对学校的校舍建设、教职工队伍建设、人事、财务、校产、招生、安全、卫生等工作进行管理和指导。

（八）负责指导学校党的建设和思想政治工作，规划和指导学校的精神文明建设工作；制定对全镇学校管理和考核的规章制度，加强教师队伍管理，指导学校对教职工管理和考核的相关业务。

（九）指导学校开展好学校、家庭、社会三结合教育各项工作。

（十）对学校和教职工的其他相关指导和服务工作及社会服务工作。

（十一）指导学校认真搞好校产、经费的管理和使用工作，严格执行财务管理制度。

二、 机构设置情况

书记室：主持学校党支部的全面工作。具体抓党、团、少先队工会、教代会、教职员工的政治思想教育、政治理论学习分管扶贫等工作。协同校长对全校教职工进行考核和处理公共关系。指导学校工会与团委工作。

校长室：主持学校行政全面工作。具体主管学校人事、经费、校园规划、基础设施建设规划、学校特色文化建设、教职工考核及对外联系等工作。指导财务室、校行政办工作。

副校长室：协助校长分管学校德育、安全、语言文字、综合治理、学校教育教学和教研工作以及相关迎检工作。具体负责学校德育常规管理、家校建设学校教官管理、校园安全保卫管理、负责班主任队伍建设、班主任绩效考评、学生文明卫生习惯养成教育、处理学生较大矛盾案件、德育工作计划。学校教学计划、教学教研管理、校园文化、课程设计、中考备考、百日动员大会、升学招生、中职送生、师生奖励方案；负责学校食堂管理、学校校园规划、基础设施建设、校园设施安全维护、学生住宿膳食、校园卫生、勤工俭学。

行政办：处理学校行政日常事务。具体负责学校职称评定、岗位竞聘、语言文字办、教师个人档案管理、会议准备、会议记录、协调各处室开展工作、各种资料收集整理归档、对外宣传、校长室临时交办事务。

教务处：具体负责教学常规管理、课程安排年级组、教研组、教材征订、新生招生、学生体学复学、中考报名、教学计划、总结的撰写以及教师绩效评奖的核算及教师奖励、教育教学迎检。

政教处：具体负学生安全教育、安全管理、疼情防控（学生）、年级组建设、班主任管理、网络预警安全网络文明教育、学校安全保卫、综合治理、法制、安全教育处理学生偶发事件、政教工作计划、总结的撰写、指导年级组工作、校园安全迎检工作。兼管七年级思想教育工作。

教研处：具体负责教育教学研究、校刊创办教研活动管理，集体备课管理、校本课程、教辅资料管理学生作业管理、课程管理、教师科研管理（教学论文撰写教学案例撰写、课题研究、课赛活动）、教研资料的收集整理归档。教研工作计划、总结的撰写、教学数据分析、指导教研组、备课组工作。

资助办：具体负责学生资助材料的统计与上报，资助办各种材料的收集、墓理与归档，留守儿童管理困难学生资助管理，残疾学生跟踪管理等

总务处：具体负责后勤人员管理培训、学校设施安全管理（各种公用设施、校舍）、学校物资的采购及报账、学校物资管理、学校基建的管理、学校公用设施维修、学校建设项目的监督、校产管理及财务审计、监管学校代销店的经营、学校门面管理、总务处计划、总结的撰写。

学校工会：负责学校工会和教代会的工作。服务学校发展、开好教代会、切实维护教职工的合法权益、参与学校管理、开展教工各种慰问活动、组织开展学校暖心活动

学校团委：负责发展团员，组织开展团、队活动，协助政教处开展各种德育活动，组织学生会协助学校开展学校教育教学管理的检查、评比，学生各种礼仪培训、协助大型颁奖活动等工作。

第二部分：环江毛南族自治县第一初级中学2026年部门预算情况说明

一、 部门收支总体情况说明

我部门总收入2420.91万元，总支出2420.91万元。总收入较2025年度预算数1923.63万元，增加497.28万元，增长25.85%，主要原因是：

1、2026年县管校聘在职人员增加7人，退休人员增加4人，工资调资，住房公积金及医疗保险缴费基数提高，缴费增加，工资总额较2025年增加；

2、工会费按工资总额比例提取，工会经费增加；

3、上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，增加收入;

4、本年度有上级专款提前下达义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央及自治区补助资金，总收入比上年增加。

总支出较2025年度预算数1923.63万元，增加497.28万元，增长25.85%，主要原因是：

1、2026年县管校聘在职人员增加7人，退休人员增加4人，工资调资，住房公积金及医疗保险缴费基数提高，缴费增加，工资总额较2025年增加；

2、工会费按工资总额比例提取，工会经费增加；

3、上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，增加收入;

4、本年度有上级专款提前下达义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央及自治区补助资金，总支出比上年增加。

二、部门收入总体情况说明

2026年我部门总收入2420.91万元，较2025年度预算数1923.63万元，增加497.28万元，增长25.85%，主要原因是:

1、2026年县管校聘在职人员增加7人，退休人员增加4人，工资调资，住房公积金及医疗保险缴费基数提高，缴费增加，工资总额较2025年增加；

2、工会费按工资总额比例提取，工会经费增加；

3、上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，增加收入;

4、本年度有上级专款提前下达义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央及自治区补助资金，部门总收入比上年增加。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出2420.91万元，较2025年度预算数1923.63万元，增加497.28万元，增长25.85%，主要原因是:

1、2026年县管校聘在职人员增加7人，退休人员增加4人，工资调资，住房公积金及医疗保险缴费基数提高，缴费增加，工资总额较2025年增加；

2、工会费按工资总额比例提取，工会经费增加；

3、上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，增加收入;

4、本年度有上级专款提前下达义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央及自治区补助资金，部门总支出比上年增加。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)一般公共服务支出23.41万元，占支出总预算0.97%,比上年增加3.11万元，增长15.32%,主要原因是：该项为工会费，因县管校聘工会会员增加7人，工资总额较2025年增加，工会费按工资总额比例提取，工会经费增加，一般公共服务支出增长。

(2)教育支出1939.57万元，占支出总预算80.12%,比上年增加489.92万元，增长33.80%,主要原因是：

1、2026年县管校聘在职人员增加7人，退休人员增加4人，工资调资，工资总额较2025年增加；

2、上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，增加收入;

3、本年度有上级专款提前下达义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央及自治区补助资金，教育经费支出比上年增加。

(3)社会保障和就业支出256.60万元，占支出总预算10.60%,比上年减少6.61万元，下降2.51%,主要原因是：2026年退休人员大额医疗保险费单独预算，2025年退休人员的大额医疗是和在职教师一起预算，所以社保保障和就业类经费支出较2025年减少。

(4)住房保障支出201.33万元，占支出总预算8.32%,比上年增加10.86万元，增长5.70%,主要原因是：2026年县管校聘在职增加7人，工资调资，公积金缴费基数提高，公积金缴费增加，住房保障支出增长。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算2162.88万元，占支出预算89.34%,比上年增加269.25万元，增长14.22%。其中：

(1)工资福利支出2064.62万元，占基本支出总预算95.46%,比上年增长259.45万元，增长14.37%,主要原因是：2026年县管校聘在职人员增加7人，退休人员增加4人，工资调资，住房公积金及医疗保险缴费基数提高，缴费增加，工资总额较2025年增加，工会费按工资总额比例提取，工会经费增加，工资福利支出比上年增加。

(2)商品和服务支出23.41万元，占基本支出总预算1.08%,比上年增长3.11万元，增长15.32%,主要原因是：该项为工会费，县管校聘工会会员增加7人，工资总额增加，按比例提取工会费，商品和服务支出较上年增长。

(3)对个人和家庭的补助74.85万元，占基本支出总预算3.46%,比上年增长6.69万元，增长9.82%,主要原因是：本年度退休人员增加4人，退休费增加，对个人和家庭的补助增加。

项目支出预算。

项目支出预算258.03万元，占支出预算10.66%,比上年增加228.03万元，增长760.10%。其中：

(1)商品和服务支出20.65万元，占项目支出总预算8.00%,比上年减少9.35万元，减少31.17%,主要原因是：因本年度门面租金收入比上年减少，该项目支出总预算减少，商品和服务支出减少。

(2)对个人和家庭的补助237.38万元，占项目支出总预算92.00%,比上年增长237.38万元，增长100%,主要原因是：本年度有上级专款提前下达义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央及自治区补助资金共227.37万元，纳入本年度预算编制范筹，上年度无相关上级专款预算，所以对个人和家庭补助较上年增加。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入2420.91万元，总支出2420.91万元。财政拨款总收入较2025年度预算数1923.63万元，增加497.28万元，增长25.85%，主要原因是：

1、2026年县管校聘在职人员增加7人，退休人员增加4人，工资调资，住房公积金及医疗保险缴费基数提高，缴费增加，工资总额较2025年增加；

2、工会费按工资总额比例提取，工会经费增加；

3、上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，增加收入;

4、本年度有上级专款提前下达义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央及自治区补助资金，财政拨款总收入比上年增加。

财政拨款总支出较2025年度预算数1923.63万元，增加497.28万元，增长25.85%，主要原因是：

1、2026年县管校聘在职人员增加7人，退休人员增加4人，工资调资，住房公积金及医疗保险缴费基数提高，缴费增加，工资总额较2025年增加；

2、工会费按工资总额比例提取，工会经费增加；

3、上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，增加收入;

4、本年度有上级专款提前下达义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央及自治区补助资金，财政拨款总支出比上年增加。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共2420.91万元，较2025年度预算数1923.63万元，增加497.28万元，增长25.85%，其中：基本支出2162.88万元，项目支出258.03万元。主要原因是：

1、2026年县管校聘在职人员增加7人，退休人员增加4人，工资调资，住房公积金及医疗保险缴费基数提高，缴费增加，工资总额较2025年增加；

2、工会费按工资总额比例提取，工会经费增加；

3、上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，增加收入;

4、本年度有上级专款提前下达义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央及自治区补助资金，一般公共预算支出比上年增加。

具体情况为：

一般公共服务支出（类）支出23.41万元，占支出总预算的0.97%，较2025年度预算数20.30万元。增加3.11万元，增长15.32%，主要原因是：该项为工会费，县管校聘工会会员增加7人，工资总额增加，按比例提取工会费，一般公共服务支出增加。

住房保障支出（类）支出201.33万元，占支出总预算的8.32%，较2025年度预算数190.47万元。增加10.86万元，增长5.70%，主要原因是：2026年县管校聘在职增加7人，工资调资，公积金缴费基数提高，住房保障支出增加。

教育支出（类）支出1939.57万元，占支出总预算的80.12%，较2025年度预算数1449.65万元。增加489.92万元，增长33.80%，主要原因是：

1、2026年县管校聘在职人员增加7人，退休人员增加4人，工资调资，工资总额较2025年增加；

2、上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，增加收入;

3、本年度有上级专款提前下达义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央及自治区补助资金，教育支出比上年增加。

社会保障和就业支出（类）支出256.60万元，占支出总预算的10.60%，较2025年度预算数263.21万元。减少6.61万元，下降2.51%，主要原因是：2026年退休人员大额医疗保险费单独预算，2025年退休人员的大额医疗是和在职教师一起预算，所以社会保障和就业支出较2025年减少。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共2162.88万元，较2025年度预算数1893.63万元,增加269.25万元，增长14.22%，主要原因是：

1、2026年县管校聘在职人员增加7人，退休人员增加4人，工资调资，住房公积金及医疗保险缴费基数提高，缴费增加，工资总额较2025年增加；

2、工会费按工资总额比例提取，工会经费增加；

3、上年结转结余资金纳入本年度预算统筹使用，增加收入;

4、本年度有上级专款提前下达义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央及自治区补助资金，一般公共预算基本支出比上年增加。

具体情况为：

工资福利支出预算2064.62万元，占基本支出预算的95.46%，较2025年度预算数1805.17万元，增长259.45万元，增长14.37%，主要原因是：2026年县管校聘在职人员增加7人，退休人员增加4人，工资调资，住房公积金及医疗保险缴费基数提高，缴费增加，工资福利支出预算比上年增加。

商品和服务支出预算23.41万元，占基本支出预算的1.08%，较2025年度预算数20.30万元，增长3.11万元，增长15.32%，主要原因是：该项为工会费，县管校聘工会会员增加7人，工资总额增加，按比例提取工会费，商品和服务支出预算增加。

对个人和家庭的补助预算74.85万元，占基本支出预算的3.46%，较2025年度预算数68.16万元，增长6.69万元，增长9.82%，主要原因是：本年度退休人员增加4人，对个人和家庭的补助预算增加。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本年度我部门没有一般公共预算安排“三公”经费预算。

2.公务接待费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本年度我部门没有公务接待费预算。

3.公务用车购置及运行费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本年度我部门没有公务用车购置及运行费预算。

公务用车运行维护费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本年度我部门没有公务用车运行维修费预算。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2026年政府性基金预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度我部门没有政府性基金预算。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2026年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度我部门没有国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）工会经费安排情况说明

2026年本部门工会费预算23.41万元，较2025年度预算数20.30万元，增加3.11万元，增长15.32%，主要原因是：该项为工会费，因为县管校聘人员增加7人，工资总额增加，按比例提取工会费，所以工会费增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2026年政府采购预算总金额51万元。其中：货物类采购51万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目1个，预算资金138.72万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：项目名称：义务教育阶段家族经济困难学生生活中央补助奖金，预算资金138.72万元。绩效目标:帮助义务教育阶段家族经济困难学生顺利入学，完成学业，促进义务教育阶段各项工资健康发展，数量指标：学生人数=1742人。质量指标：补助资金发放合规性：合规。时效指标：按学期发放，共2个学期。成本指标：项目总成本≤138.72万元。社会效益：减少学生家族生活负担，提高学生生活水平：效果明显。可持续影响：提高学生生活质量，促进学校教育教学工作质量不断提高：效果明显。服务对象满意度：学生及家长满意度≥95%。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：环江毛南族自治县第一初级中学2026年部门预算相关报表

表一：部门收支总体情况表

部门收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表二：部门收入总体情况表

部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

部门支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表四：财政拨款收支总体情况表

财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

表八：政府性基金预算支出情况表

政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

表十：2026年度预算项目绩效目标公开表

2026年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表不包含不宜公开的项目，金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误