环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学 2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学

2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学2026年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学2026年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公开预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2026年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订全乡教育改革与发展规划并组织实施。

（二）编制本乡教育事业发展规划并检查实施情况，向人民政府和上级教育部门作出报告。

（三）督促检查全乡小学贯彻执行教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导全乡小学教育教学工作。

（四）负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调，指导全乡小学教育工作。

（五）负责全乡小学教育系统人才队伍和教师队伍建设，包括校长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

（六）负责组织学校做好学校考务工作、招生录取工作和学籍管理工作。

（七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导全乡小学实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。

（八）检查指导学校教育教学设备的装备、管理和使用工作。

（九）检查指导学校开展电化教育和信息化教学工作。

（十）负责全乡小学教师初、中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

（十一）负责监督全乡小学教育经费管理与使用工作。

（十二）负责全乡小学教学教育常规管理评估工作，指导学校德育、体育、卫生、艺术、安全工作以及团组织和少先队工作。

（十三）指导全乡的小学教育督导工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作。

（十四）负责指导学生资助管理工作。

（十五）负责语言文字和指导推广普通话工作。

（十六）完成政府及上级主管部门交办的其他工作。

二、 机构设置情况

2026年学校总编制人数61人，均为事业编制人员；聘用教师控制数10人；退休人员82人；学校专职保安人员2人；食堂钟点工7人。

第二部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学2026年部门预算情况说明

一、 部门收支总体情况说明

我部门总收入1239.72万元，总支出1239.72万元。总收入较2025年度预算数1062.14万元，增加177.58万元，增长16.72%，主要原因是：1.五险一金基数提高；2.本年度上级专款提前下达部分编制到部门预算中（农村义务教育学生营养改善计划资金、乡村教师生活补助经费、家庭经济困难学生生活补助）。总支出较2025年度预算数1062.14万元，增加177.58万元，增长16.72%，主要原因是：1.五险一金基数提高；2.本年度上级专款提前下达部分编制到部门预算中（农村义务教育学生营养改善计划资金、乡村教师生活补助经费、家庭经济困难学生生活补助）。

二、部门收入总体情况说明

2026年我部门总收入1239.72万元，较2025年度预算数1062.14万元，增加177.58万元，增长16.72%，主要原因是：1.五险一金基数提高；2.本年度上级专款提前下达部分编制到部门预算中（农村义务教育学生营养改善计划资金、乡村教师生活补助经费、家庭经济困难学生生活补助）。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出1239.72万元，较2025年度预算数1062.14万元，增加177.58万元，增长16.72%，主要原因是：1.五险一金基数提高；2.本年度上级专款提前下达部分编制到部门预算中（农村义务教育学生营养改善计划资金、乡村教师生活补助经费、家庭经济困难学生生活补助）。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中:

(1)一般公共服务支出10.26万元，占支出总预算0.83%,比上年增加0.52万元，增长5.34%,主要原因是：工会经费标准提高及职工活动费用增加。

(2)教育支出1044.60万元，占支出总预算84.26%,比上年增加190.97万元，增长22.37%,主要原因是：本年度上级专款提前下达部分编制到部门预算中（农村义务教育学生营养改善计划资金、乡村教师生活补助经费、家庭经济困难学生生活补助）。

(3)社会保障和就业支出108.11万元，占支出总预算8.72%,比上年减少9.91万元，下降8.40%,主要原因是：教师人数减少。

(4)住房保障支出76.39万元，占支出总预算6.16%,比上年减少4.36万元，下降5.40%,主要原因是：教师人数减少。

(5)其他支出0.36万元，占支出总预算0.03%,比上年增加0.36万元，增长100%,主要原因是：本年度上级专款提前下达部分编制到部门预算中（用于教育事业的彩票公益金支出）。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算：

基本支出预算1092.83万元，占支出预算88.15%,比上年增加49.05万元，增长4.70%。其中：

(1)工资福利支出963.46万元，占基本支出总预算88.16%,比上年增长42.45万元，增长4.61%,主要原因是：工资标准提高。

(2)商品和服务支出10.26万元，占基本支出总预算0.94%,比上年增长0.52万元，增长5.34%,主要原因是：工会经费标准提高及职工活动费用增加。

(3)对个人和家庭的补助119.11万元，占基本支出总预算10.90%,比上年增长6.08万元，增长5.38%,主要原因是：退休教师人数增加。

项目支出预算：

项目支出预算146.89万元，占支出预算11.85%,比上年增加128.53万元，增长700.05%。其中：

(1)工资福利支出40.92万元，占项目支出总预算27.86%,比上年增长28.46万元，增长228.41%,主要原因是：本年度上级专款提前下达部分编制到部门预算中（乡村教师生活补助）。

(2)商品和服务支出2.09万元，占项目支出总预算1.42%,比上年增长0.17万元，增长8.85%,主要原因是：本年度上级专款提前下达部分编制到部门预算中（用于教育事业的彩票公益金支出）。

(3)对个人和家庭的补助103.88万元，占项目支出总预算70.72%,比上年增长99.90万元，增长2510.05%,主要原因是：本年度上级专款提前下达部分编制到部门预算中（城乡义务教育补助经费-营养改善计划经费）。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入1239.72万元，总支出1239.72万元。财政拨款总收入较2025年度预算数1062.14万元，增加177.58万元，增长16.72%，主要原因是：本年度上级专款提前下达部分编制到部门预算中（农村义务教育学生营养改善计划资金、乡村教师生活补助经费、家庭经济困难学生生活补助）。财政拨款总支出较2025年度预算数1062.14万元，增加177.58万元，增长16.72%，主要原因是：本年度上级专款提前下达部分编制到部门预算中（农村义务教育学生营养改善计划资金、乡村教师生活补助经费、家庭经济困难学生生活补助）。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共1239.36万元，较2025年度预算数1062.14万元，增加177.22万元，增长16.69%，其中：基本支出1092.83万元，项目支出146.53万元。主要原因是：本年度上级专款提前下达部分编制到部门预算中（农村义务教育学生营养改善计划资金、乡村教师生活补助经费、家庭经济困难学生生活补助）。具体情况为：

一般公共服务支出（类）支出10.26万元，占支出总预算的0.83%，较2025年度预算数9.74万元。增加0.52万元，增长5.34%，主要原因是：工会经费标准提高及职工活动费用增加。

住房保障支出（类）支出76.39万元，占支出总预算的6.16%，较2025年度预算数80.75万元。减少4.36万元，下降5.40%，主要原因是：教师人数减少。

教育支出（类）支出1044.60万元，占支出总预算的84.29%，较2025年度预算数853.63万元。增加190.97万元，增长22.37%，主要原因是：本年度上级专款提前下达部分编制到部门预算中（农村义务教育学生营养改善计划资金、乡村教师生活补助经费、家庭经济困难学生生活补助）。

社会保障和就业支出（类）支出108.11万元，占支出总预算的8.72%，较2025年度预算数118.02万元。减少9.91万元，下降8.40%，主要原因是：教师人数减少。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共1092.83万元，较2025年度预算数1043.78万元,增加49.05万元，增长4.70%，主要原因是：1.工资标准提高；2.工会经费标准提高及职工活动费用增加。具体情况为：

工资福利支出预算963.46万元，占基本支出预算的88.16%，较2025年度预算数921.01万元，增长42.45万元，增长4.61%，主要原因是：工资标准提高。

商品和服务支出预算10.26万元，占基本支出预算的0.94%，较2025年度预算数9.74万元，增长0.52万元，增长5.34%，主要原因是：工会经费标准提高及职工活动费用增加。

对个人和家庭的补助预算119.11万元，占基本支出预算的10.90%，较2025年度预算数113.03万元，增长6.08万元，增长5.38%，主要原因是：退休教师人数增加。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是我部门本年度无因公出国（境）费用。

2.公务接待费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是我部门本年度无公务接待费用。

3.公务用车购置及运行费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是我部门本年度无公务用车购置费用。

公务用车运行维护费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是我部门本年度无公务用车运行维护费用。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2026年政府性基金预算支出共0.36万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.36万元，增长100%，主要原因是：本年度上级专款提前下达部分编制到部门预算中（用于教育事业的彩票公益金支出）。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2026年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我部门本年度无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）工会经费安排情况说明

2026年本部门工会经费预算10.26万元，较2025年度预算数9.74万元，增加0.52万元，增长5.34%，主要原因是：工会经费标准提高及职工活动费用增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2026年政府采购预算总金额2.86万元。其中：货物类采购2.86万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目6个，预算资金136.32万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：学校工作经费，预算资金7万元，2026年度绩效目标为：经费主要用于支付学校自聘人员劳务费等，保障学校正常运转，持续改善学校基本办学条件，促进教育健康发展；设1条数量指标：聘用人员劳务费≤70000元；设1条质量指标：经费支付合规；设1条时效指标：经费支付时间＝2学期；设1条成本指标：经费总成本≤70000元；设1条社会效益指标：保障学校日常办公正常运转;设1条满意度指标：服务对象满意度≥98%。

重点项目二：学校日常工作经费，预算资金1.73万元，2026年度绩效目标为：经费用于行政办公人员日常办公、差旅费支出，保障学校行政办能够正常运转，确保学校行政办各项工作提质增效；设1条数量指标：学校行政办人员数量＝8人；设1条质量指标：经费支出合规；设1条时效指标：经费支付时间＝1年；设1条成本指标：经费总成本≤17280元;设1条社会效益指标：保障学校的正常运转;设1条满意度指标：服务对象满意度≥98%。

重点项目三：义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金，预算资金13.32万元，2026年度绩效目标为：通过发放义务教育阶段家庭困难学生生活费补助资金补贴，解决家庭经济困难生活问题，提高学生的生活质量；设1条数量指标：学生人数＝551人；设1条质量指标：困难寄宿生补助支出合规；设1条时效指标：经费支付时间＝2学期；设1条成本指标：义务教育困难寄宿生中央补助资金≤133194元;设1条社会效益指标：减轻学生家庭经济负担;设1条满意度指标：学生及家长对补助资金的满意度≥98%。

重点项目四：义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金，预算资金18.68万元，2026年度绩效目标为：通过发放义务教育阶段家庭困难学生生活费补助资金补贴，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率；设1条数量指标：学生人数＝551人；设1条质量指标：困难寄宿生补助支出合规；设1条时效指标：经费支付时间＝2学期；设1条成本指标：义务教育困难寄宿生中央补助资金≤186806元;设1条社会效益指标：减轻学生家庭经济负担;设1条满意度指标：学生及家长对补助资金的满意度≥98%。

重点项目五：自治区级乡村教师生活补助，预算资金29.56万元，2026年度绩效目标为：通过发放乡村教师生活补助，减轻教师生活负担，改善教师生活条件，提高教师生活水平，更加热忱于教学服务，为教师队伍的稳定提供保障，使生活水平提高，工作环境舒适，教师满意度提高；设1条数量指标：享受乡村教师生活补助人数≥57人；设1条质量指标：补助补贴发放合规；设1条时效指标：项目完成时间为2026年12月31日前；设1条成本指标：自治区级乡村教师生活补助≤295608元;设1条社会效益指标：提高教师工作积极性;设1条满意度指标：享受补助的教师满意度≥98%。

重点项目六：营养改善计划膳食补助，预算资金66.03万元，2026年度绩效目标为：通过学生营养改善计划膳食补助经费拨付，改善学生的营养膳食状况，增强学生体质，促进学生健康成长；设1条数量指标：享受补助学生人数≥694人；设1条质量指标：补助资金支出合规；设1条时效指标：项目完成时间为2026年12月31日前；设1条成本指标：营养改善计划膳食补助≤660281元;设1条社会效益指标：提高学生生活水平;设1条满意度指标：学生及家长满意度≥98%。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学2026年部门预算相关报表

表一：部门收支总体情况表

部门收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表二：部门收入总体情况表

部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

部门支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表四：财政拨款收支总体情况表

财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

表八：政府性基金预算支出情况表

政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

表十：2026年度预算项目绩效目标公开表

2026年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表不包含不宜公开的项目，金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误