环江毛南族自治县洛阳镇中心幼儿园 2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

环江毛南族自治县洛阳镇中心幼儿园

2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心幼儿园概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心幼儿园2026年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心幼儿园2026年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公开预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2026年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心幼儿园概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法令、法规和规章制度，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行区教育局下达的各项工作任务。

（二）组织并指导德育工作，全面贯彻落实《教师法》、《教师道德规范细则》、《中小学职业教师道德规范》、《3-6岁》幼儿指南等，抓好幼儿园各方面建设。

（三）配合政府依法动员、组织适龄儿童入学，严格控制辍学。抓好学校教育教学常规管理，加强学校教育科研和教学研究管理，抓好扫盲和巩固工作，推进学期教育，提高受教育者素质。

（四）抓好学前教育体育、卫生、美育、健康教育工作及安全稳定工作。

（五）加强学校组织建设、行风建设和勤政廉政建设。

（六）规范学期收费行为，落实学期教育经费保障机制。严格财经制度，严肃财经纪律，不断改善办学条件。

（七）加快教育信息化建设步伐，抓好教师继续教育和有关培训工作，努力建设一支思想好、作风正、业务精的教师队伍。

二、 机构设置情况

环江毛南族自治县洛阳镇中心幼儿园为独立核算的公办幼儿园，根据工作需要，主要设置以下岗位及机构，明确岗位职责，保障幼儿园各项工作有序开展：

1.园长办公室：设园长1名，全面负责幼儿园整体管理工作，统筹保育教育、财务、安全、师资建设等各项工作，对幼儿园办学质量和发展方向负总责；设副园长2名，协助园长开展工作，重点分管保育教育、教研培训和日常办学运转。

2.教学教研组：负责幼儿园保育教育教学工作，开展幼儿课程实施、教学研讨、课题研究等活动，提升教学质量；配备专任教师若干，负责幼儿日常教学、生活照料和行为引导，落实保育教育各项要求。

3.后勤保障组：负责幼儿园后勤服务、安全管理、财务管理、资产管理、卫生保健等工作，保障幼儿园正常办学运转；配备保育员、保健员、财务人员等，分工负责、协同配合，为保育教育工作提供坚实保障。

截至2026年预算编制阶段，我园共有教师38人，食堂工作人员4人，专职保安4人，其2他工作人员2人，全体教职工均执证上岗，是一支富有朝气、热爱幼教事业的师资队伍。

第二部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心幼儿园2026年部门预算情况说明

一、 部门收支总体情况说明

我部门总收入306.21万元，总支出306.21万元。总收入较2025年度预算数315.98万元，减少9.77万元，下降3.09%，主要原因是1.人员减少：2名副高级教师退休、1名聘用教师退休；2.生源减少、导致收入减少、聘用教师减少。所以总收入预算相对下降。总支出较2025年度预算数315.98万元，减少9.77万元，下降3.09%，主要原因是1.人员减少：2名副高级教师退休、1名聘用教师退休；2.生源减少、导致收入减少、聘用教师减少。所以总支出预算相对下降。

二、部门收入总体情况说明

2026年我部门总收入306.21万元，较2025年度预算数315.98万元，减少9.77万元，下降3.09%，主要原因是1.人员减少：2名副高级教师退休、1名聘用教师退休；2.生源减少、导致收入减少、聘用教师减少。所以部门收入预算相对下降。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出306.21万元，较2025年度预算数315.98万元，减少9.77万元，下降3.09%，主要原因是1.人员减少：2名副高级教师退休、1名聘用教师退休；2.生源减少、导致收入减少、聘用教师减少。所以部门总支出预算相对下降。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)一般公共服务支出2.29万元，占支出总预算0.75%,比上年增加0.14万元，增长6.51%,主要原因是：一般公共服务支出我单位涉及工会经费，2026年人员岗位和薪级提高，所以计算工会经费基数提高。

(2)教育支出292.51万元，占支出总预算95.53%,比上年减少7.01万元，下降2.34%,主要原因是：1.人员减少：2名副高级教师退休、1名聘用教师退休；2.生源减少、导致收入减少、聘用教师减少；3.2026年提前下达学前一年免保、扩大学前生均专款项目、学前教育免除保教费中央补助资金有结转，但由于生源减少、学校工作经费收入由原来的98万元下降到36万元，项目收入减少的量比提前下达的专款更多，所以教育支出占比相对下降。

(3)社会保障和就业支出6.57万元，占支出总预算2.15%,比上年减少1.56万元，下降19.19%,主要原因是：人员减少：2名副高级教师退休；社会保险费中养老保险基数下降；所以社会保障和就业支出相对下降。

(4)住房保障支出4.84万元，占支出总预算1.58%,比上年减少1.34万元，下降21.68%,主要原因是：人员减少：2名副高级教师退休，所以住房保障支出相对下降。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算：

基本支出预算226.23万元，占支出预算73.88%,比上年增加8.50万元，增长3.90%。其中：

(1)工资福利支出222.20万元，占基本支出总预算98.22%,比上年增长6.62万元，增长3.07%,主要原因是：1.工资标准比2025年有所提高；2.教师部分社会保障费及住房公积金缴纳基数提高，所以工资福利支出占比相对增长。

(2)商品和服务支出2.29万元，占基本支出总预算1.01%,比上年增长0.14万元，增长6.51%,主要原因是：2026年人员岗位和薪级提高，所以计算工会经费基数提高。

(3)对个人和家庭的补助1.74万元，占基本支出总预算0.77%,比上年增长1.74万元，增长100%,主要原因是：2025年无退休人员，2026年有2名副高级教师退休，所以对个人和家庭的补助占基本支出总预算增长100%。

项目支出预算：

项目支出预算79.98万元，占支出预算26.12%,比上年减少18.27万元，下降18.60%。其中：

(1)工资福利支出63.50万元，占项目支出总预算79.39%,比上年减少26.50万元，减少29.44%,主要原因是：本单位生源下降，非税收入减少，聘用教师减少，所以工资福利支出占项目支出总预算相对减少。

(2)商品和服务支出16.48万元，占项目支出总预算20.61%,比上年增长8.23万元，增长99.76%,主要原因是：2026年提前下达上级专款扩大学前教育资源奖补（学前生均）11.22万及上年学前教育免除保教费中央补助资金结转3.9万，项目编制到预算中，2025年无上级专款提前下达部分，所以商品和服务支出占比相对增长。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入306.21万元，总支出306.21万元。财政拨款总收入较2025年度预算数315.98万元，减少9.77万元，下降3.09%，主要原因是人员减少：2名副高级教师退休、1名聘用教师退休、3名离职，所以相对下降。财政拨款总支出较2025年度预算数315.98万元，减少9.77万元，下降3.09%，主要原因是1.人员减少：2名副高级教师退休、1名聘用教师退休；2.生源减少、导致收入减少、聘用教师减少，所以财政拨款总支出相对下降。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共306.21万元，较2025年度预算数315.98万元，减少9.77万元，下降3.09%，其中：基本支出226.23万元，项目支出79.98万元。主要原因是1.人员减少：2名副高级教师退休、1名聘用教师退休；2.生源减少、导致收入减少、聘用教师减少；3.职工部分社会保险费基数有所降低，所以一般公共预算支出相对下降。具体情况为：

一般公共服务支出（类）支出2.29万元，占支出总预算的0.75%，较2025年度预算数2.15万元。增加0.14万元，增长6.51%，主要原因是：2026年人员岗位和薪级提高，所以计算工会经费基数提高。

住房保障支出（类）支出4.84万元，占支出总预算的1.58%，较2025年度预算数6.18万元。减少1.34万元，下降21.68%，主要原因是：人员减少：2名副高级教师退休，所以住房保障支出（类）支出相对下降。

教育支出（类）支出292.51万元，占支出总预算的95.53%，较2025年度预算数299.52万元。减少7.01万元，下降2.34%，主要原因是：2名副高级教师退休，部分社会保险类基本下降，所以教育支出（类）支出相对下降。

社会保障和就业支出（类）支出6.57万元，占支出总预算的2.15%，较2025年度预算数8.13万元。减少1.56万元，下降19.19%，主要原因是：2名副高级教师退休，部分社会保险类基本下降，所以社会保障和就业支出（类）支出相对下降。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共226.23万元，较2025年度预算数217.73万元,增加8.50万元，增长3.90%，主要原因是在职人员薪级提高、职工医疗保险和住房公积金基数调高、增加两名副高级退休人员，所以我部门一般公共预算基本支出相对增长。具体情况为：

工资福利支出预算222.20万元，占基本支出预算的98.22%，较2025年度预算数215.58万元，增长6.62万元，增长3.07%，主要原因是：人员薪级提高、人员五险二金基数调高，所以相对增长。

商品和服务支出预算2.29万元，占基本支出预算的1.01%，较2025年度预算数2.15万元，增长0.14万元，增长6.51%，主要原因是：人员岗位和薪级提高，工会经费基数提高，所以商品和服务支出预算相对增长。

对个人和家庭的补助预算1.74万元，占基本支出预算的0.77%，较2025年度预算数0.00万元，增长1.74万元，增长100%，主要原因是：2025年无退休人员、2026年有2名副高级教师退休，所以对个人和家庭的补助预算相对增长。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是我部门2026年无公出国（境）费预算。

2.公务接待费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是我部门2026年无公务接待费预算。

3.公务用车购置及运行费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是我部门2026年无公务用车购置费预算。

公务用车运行维护费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是我部门2026年无公务用车运行维护费预算。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2026年政府性基金预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我部门2026年无政府性基金预算。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2026年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我部门2026年无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）工会经费安排情况说明

2026年本部门工会经费预算2.29万元，较2025年度预算数2.15万元，增加0.14万元，增长6.51%，主要原因是：人员岗位和薪级提高，工会经费基数提高，所以商品和服务支出预算相对增长。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2026年政府采购预算总金额0.2万元。其中：货物类采购0.2万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。对相关采购事项进行必要说明。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目7个，预算资金80万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

项目一：学校工作经费，预算资金36万元。

绩效目标：通过学校工作经费，合理安排人员工资、日常办公、资本性支出，保障人员工资支出和正常运转,确保资金规范使用效果。

数量指标：教师人数≥22人。

质量指示：聘用教师师资合格率聘用=100%，聘用教师年度考核合格率=100%。

时效指标：聘用教师工资发放及时率达到100%。

成本指标：项目总成本≤36万元。

效益指标：保障学校工作正常运转，提高聘用教师工作积极性。

满意度指标：聘用教师满意度≥98%。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心幼儿园2026年部门预算相关报表

表一：部门收支总体情况表

部门收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表二：部门收入总体情况表

部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

部门支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表四：财政拨款收支总体情况表

财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

表八：政府性基金预算支出情况表

政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

表十：2026年度预算项目绩效目标公开表

2026年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表不包含不宜公开的项目，金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误