环江毛南族自治县川山镇中心幼儿园 2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

环江毛南族自治县川山镇中心幼儿园

2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：环江毛南族自治县川山镇中心幼儿园概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：环江毛南族自治县川山镇中心幼儿园2026年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：环江毛南族自治县川山镇中心幼儿园2026年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公开预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2026年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：环江毛南族自治县川山镇中心幼儿园概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订本乡镇幼儿园教育改革与发展规划并组织实施。

（二）编制本乡镇幼儿园教育事业发展规划并检查实施情况，向自治县人民政府和上级教育部门作出报告。

（三）督促检查本乡镇贯彻执行幼儿园教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导全县教育教学工作。

（四）负责推进学前教育均衡发展和促进教育公平。

（五）负责全园人才队伍和教师队伍建设，包括校长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

（六）负责组织学籍管理工作。

（七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导全园实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。

（八）检查指导学校教育教学设备的装备、管理和使用工作。

（九）检查指导全园开展电化教育和信息化教学工作。

（十）负责全园教师初级专业技术职务资格的评审，中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

（十一）负责指导全园学生资助管理工作及安全管理工作。

（十二）负责语言文字和指导推广普通话工作。

（十三）完成上级部门交办的其他工作。

二、 机构设置情况

本部门有2个内设机构，分别为：行政办公室、财务室。本部门没有下属单位，按照部门预算编报要求，单独编制本部门预算。人员持有情况：共有14名编制人员，其中3名实名制编制，11名教师控制数编制，单位自聘教职工37名，8名保安，食堂后勤人员10名。

第二部分：环江毛南族自治县川山镇中心幼儿园2026年部门预算情况说明

一、 部门收支总体情况说明

我部门总收入275.10万元，总支出275.10万元。总收入较2025年度预算数308.20万元，减少33.10万元，下降10.74%，主要原因是本年度在园幼儿人数减少，全年保育教育费收入减少，导致总收入减少。总支出较2025年度预算数308.20万元，减少33.10万元，下降10.74%，主要原因是本年度在园幼儿人数减少，全年保育教育费收入相应减少，聘用教师减少，聘用教师相关经费缩减，总支出减少。

二、部门收入总体情况说明

2026年我部门总收入275.10万元，较2025年度预算数308.20万元，减少33.10万元，下降10.74%，主要原因是本年度在园幼儿人数减少，全年保育教育费收入相应减少，导致总收入减少。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出275.10万元，较2025年度预算数308.20万元，减少33.10万元，下降10.74%，主要原因是本年度在园幼儿人数减少，对应保育教育费相关支出同步缩减，包括幼儿活动材料、生活照料物资等采购支出减少，贴合实际办学规模合理控制成本；二是根据幼儿人数变化和教育需求，优化聘用教师配置，聘用教师数量减少，导致聘用教师工资支出大幅下降，这是支出减少的主要原因。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)一般公共服务支出1.81万元，占支出总预算0.66%,比上年增加0.16万元，增长9.70%,主要原因是：本年度工会会员工资提高，相应的工会经费支出增加。

(2)教育支出263.73万元，占支出总预算95.87%,比上年减少33.69万元，下降11.33%,主要原因是：本年度在园幼儿人数减少，对应保育教育费相关支出同步缩减，包括幼儿活动材料、生活照料物资等采购支出减少，贴合实际办学规模合理控制成本；二是根据幼儿人数变化和教育需求，优化聘用教师配置，聘用教师数量减少，导致聘用教师工资支出大幅下降。

(3)社会保障和就业支出5.20万元，占支出总预算1.89%,比上年增加0.02万元，增长0.39%,主要原因是：2026年社保基数提高，机关事业单位基本养老保险支出增加。

(4)住房保障支出4.36万元，占支出总预算1.58%,比上年增加0.41万元，增长10.38%,主要原因是：2026年住房公积金基数提高，住房公积金支出增加。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算181.49万元，占支出预算65.97%,比上年增加8.44万元，增长4.88%。其中：

(1)工资福利支出179.68万元，占基本支出总预算99.00%,比上年增长8.28万元，增长4.83%,主要原因是：职工基本工资、津贴补贴标准提高，相应的工资福利支出增加。

(2)商品和服务支出1.81万元，占基本支出总预算1.00%,比上年增长0.16万元，增长9.70%,主要原因是：本年度工会会员工资提高，工会经费支出增加，相应的商品和服务支出增加。

项目支出预算。

项目支出预算93.61万元，占支出预算34.03%,比上年减少41.53万元，下降30.73%。其中：

(1)工资福利支出71.83万元，占项目支出总预算76.73%,比上年减少62.17万元，减少46.40%,主要原因是：本年度幼儿人数减少，保育教育费收入减少，单位自聘人员减少，相应的工资福利支出减少。

(2)商品和服务支出20.54万元，占项目支出总预算21.94%,比上年增长19.40万元，增长1701.75%,主要原因是：26年提前下达上级专款普惠性民办幼儿园奖补中央补助资金0.62万元，学前教育免除保教费自治区补助资金0.27万元，学前一年免保育教育费（自治区）1.4万元，扩大学前教育资源奖补（学前生均）17.25万元等项目编入到当年预算中，25年无上级专款提前下达部分，故预算较25年预算增长1701.75%。

(3)资本性支出1.24万元，占项目支出总预算1.32%,比上年增长1.24万元，增长100%,主要原因是：本园26年增加购买笔记本电脑1.24万元。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入275.10万元，总支出275.10万元。财政拨款总收入较2025年度预算数308.20万元，减少33.10万元，下降10.74%，主要原因是本年度在园幼儿人数减少，对应保育教育费相关收入减少。财政拨款总支出较2025年度预算数308.20万元，减少33.10万元，下降10.74%，主要原因是本年度在园幼儿人数减少，对应保育教育费相关支出同步缩减，包括幼儿活动材料、生活照料物资等采购支出减少，贴合实际办学规模合理控制成本；二是根据幼儿人数变化和教育需求，优化聘用教师配置，聘用教师数量减少，导致总支出大幅下降。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共275.10万元，较2025年度预算数308.20万元，减少33.10万元，下降10.74%，其中：基本支出181.49万元，项目支出93.61万元。主要原因是本园26年度幼儿人数减少，保育教育费收入减少，单位自聘人员减少，对应的相关支出同步缩减，导致支出减少。具体情况为：

一般公共服务支出（类）支出1.81万元，占支出总预算的0.66%，较2025年度预算数1.65万元。增加0.16万元，增长9.70%，主要原因是：本年度工会会员工资提高，相应的工会经费支出增加。

住房保障支出（类）支出4.36万元，占支出总预算的1.58%，较2025年度预算数3.95万元。增加0.41万元，增长10.38%，主要原因是：2026年住房公积金基数提高，住房公积金支出增加。

教育支出（类）支出263.73万元，占支出总预算的95.87%，较2025年度预算数297.42万元。减少33.69万元，下降11.33%，主要原因是：本园26年度幼儿人数减少，保育教育费收入减少，单位自聘人员减少，对应的相关支出同步缩减，导致支出减少。

社会保障和就业支出（类）支出5.20万元，占支出总预算的1.89%，较2025年度预算数5.18万元。增加0.02万元，增长0.39%，主要原因是：2026年社保基数提高，机关事业单位基本养老保险支出增加。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共181.49万元，较2025年度预算数173.05万元,增加8.44万元，增长4.88%，主要原因是教职工工资标准提高及2026年社保及住房公积金等基数提高，相应的人员经费预算增加。具体情况为：

工资福利支出预算179.68万元，占基本支出预算的99.00%，较2025年度预算数171.40万元，增长8.28万元，增长4.83%，主要原因是：教职工工资标准提高，相应的工资福利支出预算增加。

商品和服务支出预算1.81万元，占基本支出预算的1.00%，较2025年度预算数1.65万元，增长0.16万元，增长9.70%，主要原因是：教职工工资标准提高，相应的商品和服务支出预算增加，即工会经费支出增加。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是2026年本单位无“三公”经费预算支出。

2.公务接待费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是2026年本单位无公务接待费预算支出。

3.公务用车购置及运行费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是2026年本单位无公务用车购置费预算支出。

公务用车运行维护费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是2026年本单位无公务用车运行维护费预算支出。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2026年政府性基金预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是2026年本单位无政府性基金预算支出。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2026年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是2026年本单位无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）工会经费安排情况说明

2026年本部门工会经费预算1.81万元，较2025年度预算数1.65万元，增加0.16万元，增长9.70%，主要原因是：本年度工会会员工资提高，相应的工会经费增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2026年政府采购预算总金额2.64万元。其中：货物类采购2.64万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目7个，预算资金93.61万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

项目：学校工作经费，预算资金50万元。

绩效目标：通过学校工作经费，保障幼儿园人员工资支出和幼儿园正常运转的目的，实现合理安排人员工资，保障人员工资支出和正常运转,确保资金规范使用效果。

数量指标：上缴保教费幼儿人数≤400人。

质量指标：资金使用合规率=100%。

时效指标：在2026年12月31日前完成此项工作。

成本指标：项目总成本≤500000。

效益指标：保障学校各项工作正常运转。

满意度指标：家长及教师满意度≥90%。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：环江毛南族自治县川山镇中心幼儿园2026年部门预算相关报表

表一：部门收支总体情况表

部门收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表二：部门收入总体情况表

部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

部门支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表四：财政拨款收支总体情况表

财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

表八：政府性基金预算支出情况表

政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

表十：2026年度预算项目绩效目标公开表

2026年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表不包含不宜公开的项目，金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误