环江毛南族自治县第四幼儿园 2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

环江毛南族自治县第四幼儿园

2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：环江毛南族自治县第四幼儿园概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：环江毛南族自治县第四幼儿园2026年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：环江毛南族自治县第四幼儿园2026年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公开预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2026年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：环江毛南族自治县第四幼儿园概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订全乡幼儿园教育改革与发展规划并组织实施。

（二）编制本乡幼儿园教育事业发展规划并检查实施情况，向自治县人民政府和上级教育部门作出报告。

（三）督促检查全乡贯彻执行幼儿园教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导全县教育教学工作。

（四）负责推进学前教育均衡发展和促进教育公平。

（五）负责全园人才队伍和教师队伍建设，包括校长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

（六）负责组织学籍管理工作。

（七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导全园实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。

（八）检查指导学校教育教学设备的装备、管理和使用工作。

（九）检查指导全园开展电化教育和信息化教学工作。

（十）负责全园教师初级专业技术职务资格的评审，中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

（十一）负责指导全园学生资助管理工作及安全管理工作。

（十二）负责语言文字和指导推广普通话工作。

（十三）完成上级部门交办的其他工作。

二、 机构设置情况

环江毛南族自治县第四幼儿园有五个内设机构，分别为：园长室、副园长室、行政办公室、保教室、财务室、

（一）行政办公室负责幼儿园日常运转工作，负责信息、督查、安全保密、来信来访及答复、政务公开、人事编制等工作。

（二）保教室指导教师掌握新课程标准，帮助教师理解教材，改进教学方法，更新教学手段，不断创新，全面提高课堂教学效益；组织开展形式多样的教研活动，总结推广先进教学经验，表彰教学研究和教学改革中的先进单位和个人。

（三）财务室负责国有资产、预决算、财务管理、内部审计、政府采购、承担教育基本信息统计、分析、发布工作。

（四）副园长室负责幼儿园的安全稳定、后勤管理、安全教育工作，指导幼儿园的安全监督管理和事故防范、突发公共安全事件的应急管理工作；会同有关部门做好校园及周边治安综合治理及安全保卫工作。

（五）园长室负责园内一切正常工作运行、保障园内安全保障、全面贯彻《幼儿园管理例》和《幼儿园工作程》。主持制定全园工作计划和各项规章制度，确立分级管理目标

建立结构合理、协调灵活、反馈及时的科学管理机制。定期召开园务会，深入第一线检查各项工作实施情况。负责全园教职工的聘任，调整园内工作人员结构，定期对保教工作人员进行考核并做出正确评估。全面了解教育、教研、卫生保健及膳食管理情况,并根据实际情况及时调整，全面掌握教职员工的思想动态，开展经常性的政治和业务学习,提高修养。

第二部分：环江毛南族自治县第四幼儿园2026年部门预算情况说明

一、 部门收支总体情况说明

我部门总收入280.17万元，总支出280.17万元。总收入较2025年度预算数275.24万元，增加4.93万元，增长1.79%，主要原因是1.按新工资标准预算，岗位工资和薪级工资较2025年有所提高；2.职工医疗保险及住房公积金缴纳基数提高；3.2025年的上级补助资金不列入部门预算，今年上级专款项目补助25.2万元纳入部门预算；4.上年结余1.99万元。总支出较2025年度预算数275.24万元，增加4.93万元，增长1.79%，主要原因是1.按新工资标准预算，岗位工资和薪级工资较2025年有所提高；2.职工医疗保险及住房公积金缴纳基数提高；3.2025年的上级补助资金不列入部门预算，今年上级专款项目补助25.2万元纳入部门预算；4.上年结余1.99万元。

二、部门收入总体情况说明

2026年我部门总收入280.17万元，较2025年度预算数275.24万元，增加4.93万元，增长1.79%，主要原因是1.按新工资标准预算，岗位工资和薪级工资较2025年有所提高；2.职工医疗保险及住房公积金缴纳基数提高；3.2025年的上级补助资金不列入部门预算，今年上级专款项目补助25.2万元纳入部门预算；4.上年结余1.99万元。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出280.17万元，较2025年度预算数275.24万元，增加4.93万元，增长1.79%，主要原因是1.按新工资标准预算，岗位工资和薪级工资较2025年有所提高；2.职工医疗保险及住房公积金缴纳基数提高；3.2025年的上级补助资金不列入部门预算，今年上级专款项目补助25.2万元纳入部门预算；4.上年结余1.99万元。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)一般公共服务支出2.36万元，占支出总预算0.84%,比上年增加0.13万元，增长5.83%,主要原因是：2025年1月起调整工资标准不在编制2025年预算支出内。今年编制预算时岗位工资和薪级工资较2025年编制预算时有所提高，工会经费基数较2025年增长。

(2)教育支出266.10万元，占支出总预算94.98%,比上年增加8.07万元，增长3.13%,主要原因是：1.职工医疗保险缴纳基数提高；2.2025年的上级补助资金不列入部门预算，今年上级补助25.2万元纳入部门预算。

(3)社会保障和就业支出6.38万元，占支出总预算2.28%,比上年减少2.12万元，下降24.94%,主要原因是：根据预算公式计算，机关事业单位基本养老保险缴费基数较2025年减少，2025年10月有1位在编人员退休。

(4)住房保障支出5.32万元，占支出总预算1.90%,比上年减少1.16万元，下降17.90%,主要原因是：2025年10月有1位在编人员退休，所以比上年减少1.16万元。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算228.93万元，占支出预算81.71%,比上年增加9.47万元，增长4.32%。其中：

(1)工资福利支出225.24万元，占基本支出总预算98.39%,比上年增长8.01万元，增长3.69%,主要原因是：1.2025年1月起调整工资标准不在编制2025年预算支出内。

2.今年编制预算时岗位工资和薪级工资较编制2025年预算时有所提高。

(2)商品和服务支出2.36万元，占基本支出总预算1.03%,比上年增长0.13万元，增长5.83%,主要原因是：2025年1月起调整工资标准不在编制2025年预算支出内。今年编制预算时岗位工资和薪级工资较2025年编制预算时有所提高，工会经费基数较2025年增长。

(3)对个人和家庭的补助1.33万元，占基本支出总预算0.58%,比上年增长1.33万元，增长100%,主要原因是：2025年10月有1名在编人员退休，较2025年对个人和家庭的补助增长。

项目支出预算。

项目支出预算51.23万元，占支出预算18.29%,比上年减少4.55万元，下降8.16%。其中：

(1)工资福利支出33.99万元，占项目支出总预算66.35%,比上年减少14.42万元，减少29.79%,主要原因是：2026年生源相对2025年减少，学生班级减少，导致保育教育费收入减少的原因，单位自聘教师人员也随着减少。

(2)商品和服务支出17.24万元，占项目支出总预算33.65%,比上年增长12.99万元，增长305.65%,主要原因是：国家执行大班幼儿享受学前一年免保教费政策，2026年非税收入减少，有上级补助项目支出预算。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入280.17万元，总支出280.17万元。财政拨款总收入较2025年度预算数275.24万元，增加4.93万元，增长1.79%，主要原因是1.按新工资标准预算，岗位工资和薪级工资较2025年有所提高；2.职工医疗保险及住房公积金缴纳基数提高；3.2025年的上级补助资金不列入部门预算，今年上级专款项目补助25.2万元纳入部门预算；4.上年结余1.99万元。财政拨款总支出较2025年度预算数275.24万元，增加4.93万元，增长1.79%，主要原因是1.按新工资标准预算，岗位工资和薪级工资较2025年有所提高；2.职工医疗保险及住房公积金缴纳基数提高；3.2025年的上级补助资金不列入部门预算，今年上级专款项目补助25.2万元纳入部门预算；4.上年结余1.99万元。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共280.17万元，较2025年度预算数275.24万元，增加4.93万元，增长1.79%，其中：基本支出228.93万元，项目支出51.23万元。主要原因是1.2025年1月起调整工资标准不在编制2025年预算支出内。今年编制预算时岗位工资和薪级工资较2025年编制预算时有所提高；2.职工医疗保险及住房公积金缴纳基数提高；3.2025年的上级补助资金不列入部门预算，今年上级补助25.2万元纳入部门预算。具体情况为：

一般公共服务支出（类）支出2.36万元，占支出总预算的0.84%，较2025年度预算数2.23万元。增加0.13万元，增长5.83%，主要原因是：2025年1月起调整工资标准不在编制2025年预算支出内。今年编制预算时岗位工资和薪级工资较2025年编制预算时有所提高，工会经费基数较2025年增长。

住房保障支出（类）支出5.32万元，占支出总预算的1.90%，较2025年度预算数6.48万元。减少1.16万元，下降17.90%，主要原因是：2025年10月有1位在编人退休，住房保障支出较2025年减少。

教育支出（类）支出266.10万元，占支出总预算的94.98%，较2025年度预算数258.03万元。增加8.07万元，增长3.13%，主要原因是：1.职工医疗保险缴纳基数提高；2.2025年的上级补助资金不列入部门预算，今年上级补助25.2万元纳入部门预算。

社会保障和就业支出（类）支出6.38万元，占支出总预算的2.28%，较2025年度预算数8.50万元。减少2.12万元，下降24.94%，主要原因是：根据预算公式计算，机关事业单位基本养老保险缴费基数较2025年减少。2025年10月有1位在编人退休，所以比上年减少2.12万元。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共228.93万元，较2025年度预算数219.46万元,增加9.47万元，增长4.32%，主要原因是1.2025年1月起调整工资标准不在编制2025年预算支出内。2.今年编制预算时岗位工资和薪级工资较编制2025年预算时有所提高。具体情况为：

工资福利支出预算225.24万元，占基本支出预算的98.39%，较2025年度预算数217.23万元，增长8.01万元，增长3.69%，主要原因是：1.2025年1月起调整工资标准不在编制2025年预算支出内。2.今年编制预算时岗位工资和薪级工资较编制2025年预算时有所提高。

商品和服务支出预算2.36万元，占基本支出预算的1.03%，较2025年度预算数2.23万元，增长0.13万元，增长5.83%，主要原因是：2025年1月起调整工资标准不在编制2025年预算支出内。今年编制预算时岗位工资和薪级工资较2025年编制预算时有所提高，工会经费基数较2025年增长。

对个人和家庭的补助预算1.33万元，占基本支出预算的0.58%，较2025年度预算数0.00万元，增长1.33万元，增长100%，主要原因是：2025年10月有1名在编人员退休，较2025年对个人和家庭的补助增长。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位无此经费支出预算。

2.公务接待费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位无此经费支出预算。

3.公务用车购置及运行费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位无此经费支出预算。

公务用车运行维护费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位无此经费支出预算。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2026年政府性基金预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无此经费支出预算。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2026年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位无此经费支出预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）工会经费安排情况说明

2026年本部门工会经费预算2.36万元，较2025年度预算数2.23万元，增加0.13万元，增长5.83%，主要原因是：2025年1月起调整工资标准不在编制2025年预算支出内。今年编制预算时岗位工资和薪级工资较2025年编制预算时有所提高，工会经费基数较2025年增长。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2026年政府采购预算总金额0万元。其中：货物类采购0万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。对相关采购事项进行必要说明。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目5个，预算资金49.24万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

（一）我单位2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及中央资金项目2个，预算资金15.61万元；自治区本级项目1个，预算资金3.16万元；县级资金项目2个，预算资金30.47万元。绩效目标情况详见报表（敏感涉密项目除外）。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

项目一：学校工作经费，预算经费24.04万元，预算绩效目标：依据相关资金管理办法，该项资金主要用于支付幼儿园聘用人员工资、五险支出。保障人员工资支出和幼儿园正常运转,确保资金规范使用。通过2026年年初预算经费保障学校各项工作正常运转、保障辖区内幼儿受到好的教育，从而提高幼儿家长对于学校的满意度、教师的幸福感。学生和教师及家长的满意度达到≥98%以上。

项目二：扩大学前教育资源奖补（学前生均），预算经费8.82万元，绩效目标：通过项目的实施，减轻学前教育家庭的就学负担，使学前教育幼儿顺利入园。保障学前教育学校的日常运转，保障学前教育教学正常开展，不断提高家长送子女入学的积极性。不断提高保障标准和保障水平，学前教育学校的基础设施、教育教学设备不断改善，促进了学校办学水平的提高，切实保障学校正常运转，促进了学前教育学校的发展。学生和教师及家长的满意度达到≥98%以上。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：环江毛南族自治县第四幼儿园2026年部门预算相关报表

表一：部门收支总体情况表

部门收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表二：部门收入总体情况表

部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

部门支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表四：财政拨款收支总体情况表

财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

表八：政府性基金预算支出情况表

政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

表十：2026年度预算项目绩效目标公开表

2026年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表不包含不宜公开的项目，金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误