环江毛南族自治县东兴镇中心幼儿园 2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

环江毛南族自治县东兴镇中心幼儿园

2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：环江毛南族自治县东兴镇中心幼儿园概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：环江毛南族自治县东兴镇中心幼儿园2026年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：环江毛南族自治县东兴镇中心幼儿园2026年部门预算相关报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公开预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2026年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：环江毛南族自治县东兴镇中心幼儿园概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订全镇幼儿园教育改革与发展规划并组织实施。

（二）编制本镇幼儿园教育事业发展规划并检查实施情况，向自治县人民政府和上级教育部门作出报告。

（三）督促检查全镇贯彻执行幼儿园教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导全县教育教学工作。

（四）负责推进学前教育均衡发展和促进教育公平。

（五）负责全园人才队伍和教师队伍建设，包括校长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

（六）负责组织学籍管理工作。

（七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导全园实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。

（八）检查指导学校教育教学设备的装备、管理和使用工作。

（九）检查指导全园开展电化教育和信息化教学工作。

（十）负责全园教师初级专业技术职务资格的评审，中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

（十一）负责指导全园学生资助管理工作及安全管理工作。

（十二）负责语言文字和指导推广普通话工作。

（十三）完成上级部门交办的其他工作。

二、 机构设置情况

本部门有5个内设机构，分别为：行政办公室、保教室、财务室、安全办、资助办。本部门没有下属单位，按照部门预算编报要求，单独编制本部门预算。人员编制持有情况：年初在职人员15人，年末持有15人。

第二部分：环江毛南族自治县东兴镇中心幼儿园2026年部门预算情况说明

一、 部门收支总体情况说明

我部门总收入257.37万元，总支出257.37万元。总收入较2025年度预算数232.22万元，增加25.15万元，增长10.83%，主要原因是教职工岗位和薪级提高、上级财政提前下达专项资金纳入本年度预算中，较上年有所提高，2025年未做此项预算。总支出较2025年度预算数232.22万元，增加25.15万元，增长10.83%，主要原因是教职工岗位和薪级提高。

二、部门收入总体情况说明

2026年我部门总收入257.37万元，较2025年度预算数232.22万元，增加25.15万元，增长10.83%，主要原因是上级财政提前下达专款部分编到2026年预算中，较上年有所提高，2025年未做此项预算。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出257.37万元，较2025年度预算数232.22万元，增加25.15万元，增长10.83%，主要原因是教职工岗位和薪级提高、上级财政提前下达专款部分编到2026年预算中，较上年有所提高，2025年未做此项预算。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)一般公共服务支出2.09万元，占支出总预算0.81%,比上年增加0.31万元，增长17.42%,主要原因是：本年度工会会员工资比上年高，工会经费支出相应增长。

(2)教育支出241.53万元，占支出总预算93.85%,比上年增加24.52万元，增长11.30%,主要原因是：工资标准比上年有所提高，支出相应增长。2025年的上级补助资金不列入部门预算，今年上级专款项目补助21.6万元纳入部门预算。支出也相应增长。

(3)社会保障和就业支出7.47万元，占支出总预算2.90%,比上年减少0.16万元，下降2.10%,主要原因是：本年度教职工养老保险缴费基数比上年低，支出也相应下降。

(4)住房保障支出6.28万元，占支出总预算2.44%,比上年增加0.48万元，增长8.28%,主要原因是：住房公积金缴费基数比上年提高，支出也相应增长。

(二)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算206.73万元，占支出预算80.32%,比上年增加22.78万元，增长12.38%。其中：

(1)工资福利支出204.64万元，占基本支出总预算98.99%,比上年增长22.46万元，增长12.33%,主要原因是：工资标准比上年有所提高;住房公积金、医疗保险缴纳基数提高；本年度工会会员工资比上年高，工会经费相应增长。所以该项支出也相应增长。

(2)商品和服务支出2.09万元，占基本支出总预算1.01%,比上年增长0.31万元，增长17.42%,主要原因是：本年度工会会员工资比上年高，工会经费支出相应增长。

项目支出预算。

项目支出预算50.64万元，占支出预算19.68%,比上年增加2.38万元，增长4.93%。其中：

(1)工资福利支出39.74万元，占项目支出总预算78.48%,比上年增长2.74万元，增长7.41%,主要原因是：本年度教职工工资增资，上级提前下达专项资金，所以项目支出增加。

(2)商品和服务支出10.90万元，占项目支出总预算21.52%,比上年减少0.36万元，减少3.20%,主要原因是：上年有部分设备需要维修，今年没有这一项目，导致商品和服务支出相应减少。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入257.37万元，总支出257.37万元。财政拨款总收入较2025年度预算数232.22万元，增加25.15万元，增长10.83%，主要原因是职工岗位和薪级提高、上级财政提前下达专款部分编到2026年预算中，较上年有所提高，2025年未做此项预算。财政拨款总支出较2025年度预算数232.22万元，增加25.15万元，增长10.83%，主要原因是职工岗位和薪级提高、上级财政提前下达专款部分编到2026年预算中，较上年有所提高，2025年未做此项预算。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共257.37万元，较2025年度预算数232.22万元，增加25.15万元，增长10.83%，其中：基本支出206.73万元，项目支出50.64万元。主要原因是工资标准比上年有所提高;住房公积金缴费基数比上年提高；本年度工会会员工资比上年高，工会经费相应增长。所以本项经费支出相应增长。具体情况为：

一般公共服务支出（类）支出2.09万元，占支出总预算的0.81%，较2025年度预算数1.78万元。增加0.31万元，增长17.42%，主要原因是：本年度工会会员工资比上年高，工会经费相应增长。所以本项经费支出相应增长。

住房保障支出（类）支出6.28万元，占支出总预算的2.44%，较2025年度预算数5.80万元。增加0.48万元，增长8.28%，主要原因是：住房公积金缴纳基数提高，所以本项经费支出相应增长。

教育支出（类）支出241.53万元，占支出总预算的93.85%，较2025年度预算数217.01万元。增加24.52万元，增长11.30%，主要原因是：工资标准比上年有所提高；住房公积金缴纳基数提高；上级财政提前下达专款部分编到2026年预算中。所以本项经费支出相应增长。

社会保障和就业支出（类）支出7.47万元，占支出总预算的2.90%，较2025年度预算数7.63万元。减少0.16万元，下降2.10%，主要原因是：社会保障费基数比上年降低，因此该项支出下降。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共206.73万元，较2025年度预算数183.95万元,增加22.78万元，增长12.38%，主要原因是本年度教职工工资增资；职工住房公积金、工会经费增加。因此该项支出增长。具体情况为：

工资福利支出预算204.64万元，占基本支出预算的98.99%，较2025年度预算数182.18万元，增长22.46万元，增长12.33%，主要原因是：工资标准比上年有所提高;住房公积金缴纳基数提高。因此该项支出增长。

商品和服务支出预算2.09万元，占基本支出预算的1.01%，较2025年度预算数1.78万元，增长0.31万元，增长17.42%，主要原因是：本年度工会会员工资比上年高，工会经费相应增长。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同口径较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本年度无因公出国（境）相关工作安排，故预算安排为0.00万元，与上年预算数一致。

2.公务接待费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是严格落实公务接待管理规定，本年度无公务接待计划，故预算安排为0.00万元，与上年预算数一致。

3.公务用车购置及运行费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，其中：

公务用车购置费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位无公务用车编制，本年度无公务用车购置计划，故预算安排为0.00万元，与上年预算数一致。

公务用车运行维护费2026年预算安排0.00万元，较上年预算数0.00万元，主要原因是本单位无公务用车，本年度无公务用车运行维护相关支出，故预算安排为0.00万元，与上年预算数一致。

八、 政府性基金预算支出情况说明

我部门2026年政府性基金预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我部门2026年部门预算无政府性基金预算。

九、 国有资本经营预算支出情况说明

我部门2026年国有资本经营预算支出共0.00万元，较2025年度预算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是我部门2026年部门预算无国有资本经营预算，故支出预算安排为0.00万元，与上年预算数一致。

十、其他重要事项情况说明

（一）工会费

2026年本部门工会费预算2.09万元，较2025年度预算数1.78万元，增加0.31万元，增长17.42%，主要原因是：本年度工会会员工资提高，因此工会费增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2026年政府采购预算总金额0万元。其中：货物类采购0万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

项目一：学校工作经费，预算资金25万元。

绩效目标：通过学校工作经费，合理安排人员工资、日常办公、资本性支出，保障人员工资支出和正常运转,确保资金规范使用效果。

数量指标：教师人数≥6人。

质量指示：聘用教师师资合格率聘用=100%，聘用教师年度考核合格率=100%。

时效指标：聘用教师工资发放及时率达到100%。

成本指标：项目总成本≤25万元。

效益指标：保障学校工作正常运转，提高聘用教师工作积极性。

满意度指标：聘用教师满意度≥98%。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：环江毛南族自治县东兴镇中心幼儿园2026年部门预算相关报表

表一：部门收支总体情况表

部门收支总体情况表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表二：部门收入总体情况表

部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

部门支出总体情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表四：财政拨款收支总体情况表

财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

一般公共预算基本支出情况表

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

表八：政府性基金预算支出情况表

政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

国有资本经营预算支出情况表

表十：2026年度预算项目绩效目标公开表

2026年度预算项目绩效目标公开表

注：本报表不包含不宜公开的项目，金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误