环江毛南族自治县2025年财政预算执行情况 和2026年财政预算草案的报告
环江毛南族自治县2025年财政预算执行情况
和2026年财政预算草案的报告
——2026年2月12日在环江毛南族自治县第九届人民代表大会第六次会议上
各位代表：
受自治县人民政府委托，现将自治县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案提请自治县第九届人民代表大会第六次会议审议，并请自治县政协委员和其他同志提出意见。
一、2025年财政预算执行情况
2025年，面对外部环境复杂严峻及内部发展困难增多的双重挑战，在自治县党委的坚强领导下，在自治县人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记关于广西工作的重要论述和指示精神，认真落实中央经济工作会议及全国两会部署要求，坚持稳中求进工作总基调，精准实施更加积极有为的财政政策，推动各项政策落地见效。通过全力抓实财政收入征管、持续优化财政支出结构、坚决兜牢兜实“三保”底线、有效防范化解重点领域风险，全县财政预算执行情况总体平稳，为推动全县经济社会高质量发展提供了坚实的财力保障。
（一）财政收支执行情况
1.2025年一般公共预算收支情况。
2025年，全县财政收入累计完成68,611万元，与上年同期相比减少5,618万元（下同），与上年同期相比下降7.57%（下同），完成预算调整64,567万元的106.26%。财政收入下降主要原因是重大项目投资锐减，建筑行业整体市场下行，房地产交易量价齐跌，再加上有色金属企业实施技术改造，部分企业阶段性停产，造成相关税收减少。分级次完成情况：一般公共预算收入41,421万元，增加416万元，增长1.01%；上划中央“两税”收入14,817万元，减少3,629万元，下降19.67%；上划中央所得税收入5,218万元，减少1,085万元，下降17.22%；上划自治区收入7,155万元，减少1,320万元，下降15.57%。分结构完成情况：税收收入完成48,962万元，减少9,152万元，下降15.75%，非税收入完成19,649万元，增加3,534万元，增长21.93%。
2025年，一般公共预算支出累计完成361,598万元，增长7.98%。各项主要支出执行情况如下：一般公共服务支出28,269万元，下降5.52%；国防支出252万元，下降0.79%；公共安全支出9,469万元，下降2.29%；教育支出69,220万元，增长2.09%；科学技术支出3,659万元，增长7.90%；文化旅游体育与传媒支出3,170万元，增长6.27%；社会保障和就业支出57,696万元，增长11.07%；卫生健康支出17,215万元，下降5.17%；节能环保支出10,827万元，增长90.25%；城乡社区支出3,313万元，下降44.26%；农林水支出115,698万元，增长28.31%；交通运输支出4,676万元，下降73.27%；资源勘探工业信息等支出2,278万元，增长36.90%；商业服务业等支出1,593万元，增长82.89%；金融支出532万元，下降50.51%；自然资源海洋气象等支出5,049万元，增长17.34%；住房保障支出9,058万元，下降7.77%；粮油物资储备支出204万元，下降68.05%；灾害防治及应急管理支出2,418万元，下降11.23%；其他支出9,127万元，增长236.42%；债务付息支出7,865万元，增长3.58%；债务发行费用支出10万元，下降41.18%。
2025年，全县财政总收入为462,945万元，其中：一般公共预算收入41,421万元，上级补助收入280,490万元，债券转贷收入13,456万元，动用预算稳定调节基金5,205万元，调入资金5,152万元，上年结余117,221万元；全县财政总支出为398,830万元，其中：一般公共预算支出361,598万元，债务还本支出12,088万元，安排预算稳定调节基金19,661万元，上解自治区支出5,483万元。收支相抵后滚存结余64,115万元（上级补助专项资金结余）。
2.2025政府性基金收支情况。
2025年，全县政府性基金收入累计完成10,011万元，减少7,276万元，下降42.09%，其中：国有土地使用权出让收入7,035万元，减少5,337万元，下降43.14%；城市基础设施配套收入319万元，减少873万元，下降73.22%；污水处理费收入1,316万元，增加1,316万元，增长100.00%；其他政府性基金收入6万元，增加6万元，增长100.00%；专项债务对应项目专项收入1,335万元，减少2,388万元，下降64.13%。
2025年，全县政府性基金总收入53,182万元，其中：当年收入10,011万元，上年结余收入5,930万元，政府性基金补助收入3,416万元，债务转贷收入33,825万元；当年政府性基金总支出47,356万元，其中：当年支出27,402万元（国有土地使用权出让收入安排的支出1,886万元，国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出10,756万元，大中型水库移民后期扶持基金支出613万元，制造业支出845万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出9,400万元，彩票公益金安排的支出1,138万元，地方政府专项债务付息支出2,743万元，地方政府专项债务发行费用支出21万元），债务还本支出14,905万元，调出资金5,049万元。收支相抵后年终滚存结余5,826万元。
3.2025年社会保险基金预算收支情况。
2025年，全县社会保险基金收入45,324万元，完成年初预算105.37%，其中城乡居民基本养老保险基金收入16,916万元，完成年初预算113.51%；机关事业单位基本养老保险基金收入28,408万元，完成年初预算101.06%。
2025年，全县社会保险基金支出40,490万元，完成年初预算102.99%，其中城乡居民基本养老保险基金支出12,390万元，完成年初预算110.60%；机关事业单位基本养老保险基金支出28,100万元，完成年初预算99.96%。
2025年社保基金年初结余32,930万元，当年全县社会保险基金预算执行收支相抵后，年终滚存结余37,764万元。
4.2025年国有资本经营预算收支情况。
2025年，全县国有资本经营预算收入108万元，其中：水务集团上缴的利润103万元，上级补助收入5万元，上年结余0万元；全县国有资本经营预算支出0万元，调出一般公共预算103万元。收支相抵后，年终滚存结余5万元。
（二）财政暂付性款项情况
2024年，全县累计暂付性款项97,448万元，2025年通过预算安排、收回财政存量资金等方式进一步消化，压减至77,407万元，暂付款主要构成：垫付土地收储成本17,873万元，公益性基础设施等重大项目22,497万元，企业扶持、注资、增资等10,714万元，垫付到期债务本息9,944万元，其他经费4,571万元，债券利息5,088万元，临聘人员4,620万元，保障性安居工程建设2,100万元。
（三）2025年政府债务余额及争取政府债券资金情况
2025年末，我县地方政府性债务余额为486,847万元，其中：政府法定债务余额485,316万元（其中一般债券244,913万元、专项债券229,515万元、外债转贷10,888万元），政府负有担保责任的债务1,531万元。
2025年争取到政府债券资金47,281万元（其中新增一般债券3,240万元、新增专项债券18,920万元、再融资一般债券10,216万元、再融资专项债券14,905万元），主要用于城镇基础设施提升改造、农林水利，以及置换偿付存量债务和清偿拖欠企业账款等领域。
各位代表，上述预算执行情况在决算编制汇总后还会有一些变化，届时按规定再向自治县人大常委会报告。
二、2025年主要财政工作情况
（一）多渠道培植财源，切实夯实财政保障能力。一是狠抓组织收入，夯实增收基础。严格依法征税、应收尽收，精准开展税收收入预测研判，强化重点税源精细化管控，重点税源企业纳税贡献占全县税收总额的69%，切实夯实税收收入基础。同时，进一步规范非税收入管理，严格落实非税收缴政策及目录清单制度，对非税项目实施动态跟踪，确保各类非税收入及时足额上缴国库，全年非税收入完成19,648万元，增长21.93%，做到应收尽收，为财政高质量发展提供坚实支撑。二是强化向上争资，补齐财力短板。紧盯上级政策导向和资金投向，主动加强与上级财政部门及行业主管部门的对接，精准发力谋划申报项目。全年争取上级转移支付资金280,490万元，有效弥补了县域财力缺口，为重点项目实施和民生事业发展提供了有力资金保障。三是落实惠企政策，激活税源动能。积极落实系列金融支持政策，累计落实各类惠企贷款贴息1,025万元，撬动金融机构放款68,885万元；推动政府性融资担保体系建设，出资3,666万元搭建政银担模式，年内投放企业185户、金额20,114万元，为中小微企业提供融资增信；推进“五位一体”农村信用体系建设，研发“信用+贷款+贴息”等7类应用场景，改善农村金融环境，以政策红利激活市场主体活力、夯实税源基础。四是盘活“三资”资源，拓宽增收渠道。全面清查财政专户及预算单位实有资金账户，累计收缴并重新统筹安排沉淀、结余资金2,507万元，有效激活“沉睡”资金，提升财政资源配置效率。推动农村闲置校舍等国有资产盘活改建为公共服务设施，调剂划拨行政事业单位固定资产原值807万元，强化资源统筹配置，提升资产利用效率与财政资源配置效能。
（二）大力度投入民生，持续提高人民生活品质。坚持有保有压、精准施策，着力优化财政支出结构，全年一般公共预算支出361,598万元，有力保障自治县党委、政府重大决策部署落地见效。一是稳步提升民生保障水平。聚焦民生及重大项目核心需求，加大民生领域和刚性支出保障力度，持续提高民生支出占比，确保民生保障维持较高水平。全年民生支出达30,1378万元，同比增加22,144万元，增长7.94%，占一般公共预算支出比重83.35%，切实兜牢民生底线。其中，教育支出69,220万元、增长2.09%，全面落实“两个只增不减”要求，通过部门联动加快教育类项目建设，获得新增教育类项目奖励绩效资金1,523万元；社会保障和就业支出57,696万元、增长11.07%，持续提升保障水平、补齐民生短板。二是扎实推进乡村振兴战略。全年统筹安排财政衔接推进乡村振兴补助资金34,551万元（其中中央资金19,628万元、自治区资金13,398万元、市级资金325万元、县级1,200万元）、统筹整合使用除衔接资金以外的其他涉农资金1,579万元、粤桂东西部协作资金4,988万元。财政衔接推进乡村振兴补助资金支出进度位列全市第一，以精准投入推动乡村振兴重点任务落地见效，持续巩固拓展脱贫攻坚成果。三是夯实粮食安全根基。全年兑付耕地地力保护补贴资金2,841万元，安排耕地和永久基本农田非耕化专项整治工作经费404万元、高标准农田建设资金1,375万元，全方位筑牢粮食安全防线。四是严格落实过紧日子要求。大力压减非刚性、非重点支出，全县“三公”经费支出897万元、同比下降6.59%，会议费、培训费支出分别下降25.56%和11.41%，节约资金全部统筹用于保障基本民生和重点领域支出。
（三）高标准赋能发展，助推经济稳步向好。一是多措并举促进消费。统筹安排促消费专项资金150万元，有效激活消费市场潜力、激发市场活力。二是健全农业风险保障体系。扎实推进政策性农业保险扩面提标，全年政策性农业保险保费收入2,734万元，覆盖农户39,444户次，累计发生保险赔款支出899万元，有效分散和降低了农户的生产经营风险。三是全力保障有效投资。统筹用好预算内投资基建资金、政府债券资金、超长期特别国债资金等政策工具，积极向上争取基建资金9,655万元，新增政府专项债券资金33,825万元，超长期特别国债资金578万元，为教育、交通、社会事业等领域基础设施建设提供坚实资金保障。
（四）深层次推进改革，切实提高财政管理水平。一是推进预算管理一体化建设。推动预算管理一体化系统全面上线并深化运行，实现全县224个预算单位（含学校、卫生院等二级预算单位）预算编制、执行、核算、决算全流程线上闭环管理，财政业务一体化运行水平显著提升。二是强化全流程预算绩效管理。紧扣“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”核心要求，全年完成84个预算单位1915个项目支出绩效目标审核，涉及资金90,799万元；组织开展2024年度82个预算单位整体支出绩效评价及2,055个项目支出绩效自评，涉及资金151,370万元，资金使用效益稳步提升。三是规范政府采购管理。全年累计实施政府采购项目1487个，采购预算金额20,512万元，实际采购金额20,304万元，节约财政资金208万元，资金节约率达1.04%，采购效益持续提升。四是深化预决算公开。严格落实预决算公开主体责任，扩大公开范围、细化公开内容，全县221个预算单位（涉密单位除外）在规定时间内，统一规范公开预决算、“三公”经费及重点项目资金使用情况，公开率达100%，财政收支透明度显著提升。
（五）全链条强化监管，持续保障财政稳定运行。一是严把投资项目评审关口。全年接收送审项目116个，累计送审金额102,961万元，审减金额15,619万元，核减率达15.7%，有效压缩无效开支、节约财政资金。二是推进财政监督专项整治工作。组织开展年度财经纪律重点问题监督检查，针对地方政府债务、高标准农田建设资金使用管理等领域，对20个相关部门开展检查，发现问题后及时下达整改通知，压实整改责任。同时，围绕预算编制、执行、资金管理、资产管理、政府采购等6个关键环节开展全面监督，严查财务会计领域突出问题，提升会计信息质量。三是深化乡镇财政资金专项治理。在全面自查自纠基础上开展重点抽查，聚焦内控管理和财经纪律执行核心领域，排查出工程项目资金监管、财务管理不规范等突出问题17个，涉及金额121万元，推动问题整改到位，确保财政资金安全。四是搭建财政资金动态监控平台。依托“一卡通”管理系统，统筹发放农机购置与应用补贴、产业发展以奖代补、城乡居民最低生活保障、高龄老人生活补贴等80项民生及产业扶持补贴，全年累计发放补贴资金45,810万元，惠及群众95.45万人次，确保资金精准直达受益对象。通过多维度监管举措，筑牢财政运行安全防线。
（六）严要求防范风险，牢牢守住财政安全防线。一是坚决兜牢“三保”底线。将“三保”支出作为财政支出的优先顺序，足额编制预算，全年安排“三保”支出159,922万元，确保了全县工资发放、机构运转和基本民生支出需求，未发生“三保”风险。二是严格政府债务管控。扎实统筹债务风险化解和稳定发展，加快推进财源建设，切实增强化债实力，用足用好化债政策，积极向上争资争项促发展，多措并举防范化解地方债务风险。全年统筹调度各类资金93,716万元用于偿还地方债务本息（其中自治县本级财政安排化债资金21,439万元、自治区财政安排化债资金36,484万元、使用企业自筹资金偿还债务本息35,793万元）；同时，加大金融政策支持缓释债务风险，实现加权平均利率从2024年12月底的4.28%降至2025年12月底的4.12%，综合利率下降16个基点，节约利息支出283万元。2025年度实现银行展期债项6笔涉及金额42,668万元。全县债务平稳运行，未发生债务风险事件，债务风险总体可控。三是加大暂付款消化力度。统筹盘活存量资金、年度结余资金等，优先用于消化历史暂付款，全年累计消化历年暂付款20,041万元，切实降低财政运行风险。
各位代表，回顾2025年的财政工作，我们积极应对复杂严峻的经济形势和日益突出的收支矛盾，努力保持了全县财政的平稳运行，有效服务了经济社会发展大局。同时，我们也清醒认识到，当前财政运行中仍面临诸多挑战：县域经济基础薄弱与财源结构单一的问题依然存在，财政收入持续增长后劲不足；民生等刚性支出需求只增不减，财政收支“紧平衡”态势更加凸显；政府债务还本付息、存量暂付款消化等历史包袱依然较重，财政可持续性面临考验。对于这些困难和问题我们将认真听取代表们的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。
三、2026年财政预算草案
（一）2026财政预算编制指导思想
2026年全县财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实习近平总书记关于广西工作的重要论述与指示要求，严格执行中央经济工作会议及全国、全区财政工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，更好统筹发展和安全。聚焦中央、自治区、河池市及自治县党委、政府重大战略任务，强化财力保障；持续优化财政支出结构，健全过紧日子长效机制，严控一般性支出与低效无效支出；深入推进零基预算改革，打破支出固化格局，提升财政资源配置效率与资金使用效益。着力扩内需、优结构、增动能、惠民生，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，保持社会和谐稳定，为实现“十五五”良好开局、提供坚实可靠的财力支撑。
（二）2026年财政预算安排情况
1.公共财政预算收入计划情况。2026年，全县财政总收入计划355,994万元，其中：一般公共财政预算收入42,665万元，上级补助收入229,553万元，上年结余64,115万元，动用预算稳定调节基金19,661万元。
2026年全县组织的地方财政收入计划为68,621万元，比2025年完成数增长0.01%（下同），其中：一般公共财政预算收入42,665万元，增长3%；上划中央两税收入14,560万元，下降1.74%；上划中央所得税收入5,172万元，下降0.88%；上划自治区收入6,224万元，下降13.01%。地方一般公共财政预算收入的主要安排情况：（1）税收收入22,824万元，增长4.83%。其中：增值税收入9,299万元，增长8.90%；企业所得税收入1,980万元，增长24.11%；个人所得税收入505万元，下降11.09%；资源税收入1,800万元，增长13.93%；城市维护建设税收入1,660万元，增长60.45%；房产税收入800万元，下降6.14%；印花税收入700万元，增长35.30%；城镇土地使用税收入300万元，增长14.03%；土地增值税收入1,550万元，下降29.31%；车船税收入700万元，增长14.87%；耕地占用税收入1,840万元，下降27.83%；契税收入1,620万元，增长14.57%；环境保护税收入70万元，增长21.81%。（2）非税收入19,841万元，增长0.98%。其中：专项收入1,550万元，增长2.30%；行政性收入1,900万元，下降13.73%；罚没收入1,387万元，下降17.75%；国有资源（资产）有偿使用收入14,894万元，增长5.91%；政府住房基金收入100万元，下降42.25%，其他收入10万元，增长19.26%。
2.公共财政预算支出计划情况。从严控制项目申报规模，严格执行中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》压缩一般性项目支出及“三公”经费、会议费、培训费支出，为强化预算执行管理，将各部门历年结余结转资金使用情况和2025年预算支出进度作为编制2026年部门预算的重要参考数据。2026年全县财政总支出计划为355,994万元，剔除上级专项转移支付补助，比2025年预算数增长13.80%（按可比口径计算，下同），其中：一般公共财政预算支出计划安排349,864万元，增长14.21%；上解支出5,030万元，债务还本支出1,100万元。
一般公共预算支出主要项目安排情况：（1）一般公共服务支出27,166万元，增长6.37%；（2）国防支出190万元，增长23.84%；（3）公共安全支出8,589万元，下降0.13%；（4）教育支出71,887万元，增长12.31%；（5）科学技术支出4,073万元，增长7.54%；（6）文化旅游体育与传媒支出4,123万元，增长18.92%；（7）社会保障和就业支出57,580万元，增长1.19%；（8）卫生健康支出25,955万元，增长27.75%；（9）节能环保支出13,824万元，下降31.87%；（10）城乡社区支出7,638万元，增长39.35%；（11）农林水支出65,977万元，增长7.39%；（12）交通运输支出18,776万元，增长17.07%；（13）资源勘探信息等支出493万元，增长20.14%；（14）商业服务业等支出870万元，下降17.10%；（15）金融支出217万元，增长810%；（16）自然资源海洋气象等支出1,646万元，增长2.50%；（17）住房保障支出10,975万元，增长6.98%；（18）粮油物资储备支出42万元，下降30.00%；（19）灾害防治及应急管理支出5,254万元，下降3.73%；（20）预备费支出1,800万元；（21）其他支出15,583万元，增长173.40%；（22）债务付息支出7,206万元，下降0.78%。
2026年，全县公共财政预算总收入和总支出各计划安排355,994万元，收支平衡。
3.“三公”经费、会议费、培训费预算支出计划情况。2026年全县一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费支出计划为2,338万元，较2025年预算数增加241万元，增长11.49%。其中：公务接待费280万元，下降29.31%；因公出国（境）费0万元，与上年持平；公务用车购置费130万元，与上年持平；公务用车运行维护费644万元，下降2.87%；会议费485万元，增长132.80%，主要原因是2026年按规定开展集中换届选举工作，相关会议费增加；培训费799万元，增长14.27%，主要原因是根据要求县本级需按不低于当地教职工工资总额（不含参照公务员年终绩效考评奖金增核的绩效工资增量）的2%安排教师培训经费，培训经费投入加大。
4.“三保”预算支出计划情况。2026年全县“三保”支出计划166,173万元，其中“保工资”支出90,395万元，“保运转”支出8,266万元，“保基本民生”支出67,512万元。
（三）政府性基金预算安排情况
1.政府性基金预算收入计划情况。2026年全县政府性基金总收入计划为22,265万元，比2025年完成数下降58.13%，其中：本级收入15,300万元，上级补助收入1,139万元，上年结余5,826万元。2026年预计全县当年组织政府性基金本级收入主要项目有：国有土地使用权出让收入7,000万元，下降0.50%；城市基础设施配套费收入250万元，下降21.68%；污水处理费收入600万元，下降54.39%，专项债券对应项目专项收入7,450万元，增长457.89%。
2.政府性基金预算支出计划情况。2026年全县政府性基金总支出计划为22,265万元，比2025年完成数下降58.13%。主要安排项目有：国家电影事业发展专项资金安排的支出8万元，国有土地使用权出让收入安排的支出9,061万元，城市公共基础设施建设经费396万元，污水处理设施建设经费995万元，国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出30万元，大中型水库移民后期扶持基金支出1,162万元，小型水库移民后期扶持基金支出775万元，制造业支出36万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出7,495万元，彩票公益金安排的支出2,308万元。
根据以上收支计划安排，预计2026年全县政府性基金总收入和总支出各安排22,265万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算安排
2026年，全县社会保险基金预算总收入86,443万元，比上年完成数增长10.46%。当年收入的主要项目有：城乡居民基本养老保险基金收入18,941万元，比2025年预计完成数增长11.97%；机关事业单位基本养老保险基金收入29,738万元，比2025年预计完成数增长4.68%。
2026年，全县社会保险基金预算总支出86,443万元，比2025年预计完成数增长10.46%。当年支出的主要项目有：城乡居民基本养老保险基金支出13,527万元，增长9.18%；机关事业单位基本养老保险基金支出29,432万元，增长4.74%。
2026年年初结余37,764万元，当年全县社会保险基金预算收支相抵后，年终滚存结余43,484万元。
（五）国有资本经营预算安排情况
2026年，全县国有资本经营预算收入计划60万元，主要为当年收入50万元，上级补助收入5万元，上年结余收入5万元；国有资本经营预算支出60万元。国有资本经营预算收支平衡。
（六）其他有关事项说明
根据《中华人民共和国预算法》规定，预算年度开始后，在人民代表大会批准预算草案前，可安排下列支出：上年度结转的项目支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支出的本年度部门基本支出、项目支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。
四、2026年财政重点工作
2026年是“十五五”规划的开局之年，做好全年财政工作意义重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，严格落实中央、自治区经济工作会议部署要求，持续实施更加积极有为的财政政策，紧扣核心任务，全力以赴完成全年预算目标，为全县经济社会发展提供有力保障。
（一）拓源增收强根基，夯实财政保障底盘。一是拓宽财源培育渠道。聚焦招商引资提质增效，聚力工业振兴赋能，推动产业结构优化升级，多维度拓宽财源培育渠道，持续壮大财政收入规模，筑牢增收基础。二是抓实抓细收入征管。统筹税收、非税、政府性基金三大收入板块，紧盯重点行业、重点企业税源动态，深挖增收潜力；加强国有土地使用权收储和出让力度，强化政府专项债券项目管理，确保专项债券项目专项收入实现预期目标。三是全力向上争取资金。紧密对接国家、自治区政策导向与资金投向，围绕产业园区建设、基础设施补短板、民生事业发展等重点领域，精准谋划储备项目，全力争取中央预算内投资、专项债券等资金落地，以项目建设撬动税收增长。四是盘活存量提质增效。深化国有资金、资产、资源清查盘点，建立动态管理台账，通过市场化运作、规范化处置等方式，推动闲置资产高效盘活，促进财政增收、资产增值。
（二）精准施策保重点，服务全县发展大局。一是严守“三保”支出底线。始终坚持党政机关过紧日子不动摇，严格执行“三保”支出优先顺序，从严压缩“三公”经费和一般性支出，大力削减非急需、非刚性支出，确保“三保”支出足额保障、不留缺口。二是助推教育事业提质发展。持续落实学前一年免保育教育费补助政策，强化教育经费保障，统筹推进教育民生项目建设，促进教育资源均衡配置、优质共享。三是提升卫生健康保障水平。持续落实婴幼儿育儿补贴政策，足额保障城乡居民医保补助、计划生育家庭奖励扶助资金，精准兑现医疗救助待遇，加强基层医疗卫生机构能力建设，全方位守护群众身体健康。四是织牢织密社会保障网。健全完善城乡社会救助体系，强化困难群众基本生活保障，足额保障特困供养、孤儿养育、优抚安置等重点资金需求，确保各项惠民政策落地见效、直达快享。
（三）惠民利民增福祉，提升群众幸福指数。一是深化惠企纾困赋能。延续实施提振消费系列举措，聚焦汽车、家电等大宗消费领域，支持开展促销活动，激发市场消费活力；强化政府性融资担保服务，加快清理拖欠企业账款，切实减轻企业经营负担，助力市场主体发展壮大。二是强化就业增收保障。落实就业优先政策，优先安置脱贫劳动力从事生态护林员、公益性岗位等工作，足额兑现脱贫人口外出务工交通补助和稳岗补贴，强化“点对点”劳务输出对接服务，多渠道拓宽就业门路，推动群众稳定增收。三是改善生态人居环境。加大资金投入力度，统筹推进村屯环境卫生整治、生活垃圾收运处理、污水处理设施建设运维，持续提升城乡人居环境质量。四是推进乡村全面振兴。聚焦脱贫人口、监测对象等重点群体，大力培育特色优势产业，补齐农村道路、水利、通信等基础设施短板，完善乡村公共服务体系，推动乡村产业、人才、文化、生态、组织全面振兴。
（四）坚持理财有效，增强理财兴财效能。一是强化预算执行刚性约束。严格落实预算法定原则，严守“先有预算、后有指标、再有支出”管理流程，加强重点支出项目动态监测预警，提升预算执行的均衡性和有效性。二是深化预决算公开。健全预决算公开制度，细化公开内容、规范公开流程、拓展公开渠道，全面公开财政收支明细、项目资金使用等信息，主动接受社会监督，提升财政工作透明度。三是提升项目管理质效。完善政府投资项目全生命周期管理机制，对投资规模达到100万元（含）以上的项目实现招标控制价及竣工结算价应审尽审。同时，规范政府采购流程，切实提高财政资金使用效益。四是深化财政管理改革创新。全面推进零基预算改革，打破支出固化格局；健全全口径预算管理体系，实现部门收支“一本账”管理；完善预算绩效评价机制，推动绩效评价结果与预算安排挂钩。
（五）从严监管筑防线，规范财政运行秩序。一是筑牢财政监督管理防线。聚焦财政资金分配、惠民补贴发放、社保基金管理等关键领域，开展专项监督检查和集中整治行动，强化财会监督震慑作用，对违规违纪行为严肃追责问责，维护财经纪律严肃性。二是严把资金支付安全关口。依托预算管理一体化系统，严格执行资金支付标准化流程，对照资金使用范围和负面清单逐项把关，确保财政资金支出合法合规、安全高效。三是强化国有资产管理效能。健全国有企业资产监管机制，规范国有资产处置流程，推动国有企业完善现代企业制度，提升资产运营效益，防止国有资产流失。四是深化金融体制改革。引导金融机构创新产品服务，扩大政策传导覆盖面，提升金融服务效能，切实破解企业融资难题。
（六）防患未然守底线，筑牢财政安全屏障。一是严控财政暂付款规模。加强土地收支动态监测分析，精准预判收支平衡情况，从严控制新增暂付性款项；加大历年结转结余资金盘活力度，加快消化存量暂付款，降低财政运行风险。二是防范化解政府债务风险。健全“借、用、管、还”相统一的地方政府性债务管理机制，确保法定债务本息按期足额兑付；用足用好国家化债政策，积极争取上级化债资金支持，稳妥推进存量债务置换，坚决守住不发生系统性、区域性债务风险的底线。三是健全风险预警处置机制。建立财政运行风险常态化监测体系，围绕收支平衡、债务管理、资金安全等关键环节设置预警指标，完善风险应急预案，提升风险防范和应急处置能力。四是强化财政运行风险防控。动态研判财政收支形势，精准做好收支预期管控，主动应对各类不确定性因素；深化国库库款精细化管理，科学统筹资金调度，切实保障“三保”、重大项目建设等重点资金需求，牢牢稳住财政经济运行基本盘。
各位代表，做好今年的财政工作责任重大、使命光荣、任务艰巨，我们将在自治县党委的坚强领导下，自觉接受自治县人大的依法监督，严格按照本次大会的决议和要求，充分发挥财政职能作用，以踔厉奋发的姿态、勇毅前行的干劲，进一步强化责任意识、使命意识、紧迫意识，全力以赴攻坚突破，坚决完成全年各项财政工作目标任务，为推动全县经济社会高质量发展、奋力谱写“十五五”规划开局新篇章提供坚实可靠的财力保障！
