环江毛南族自治县爱山林业试验场2024年度部门决算

环江毛南族自治县爱山林业试验场2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县爱山林业试验场概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县爱山林业试验场2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县爱山林业试验场2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县爱山林业试验场概况

一、主要职能

(一)负责贯彻执行国家有关林业的方针政策和法律法规，保护培育森林资源，维护国家生态安全。

(二)负责制定国有林场中长期发展规划和年度计划并负责组织实施。开展资源调查、林业统计、林业资产核算和森林资源档案管理工作。

(三)负责管护区域内的森林防火宣传及森林火灾扑救工作，确保国有森林资源不受损失。

(四)负责管护区域内森林资源培育保护、野生动植物资源保护、林业有害生物防治工作。

(五)依据国家和自治区相关的管理规定，做好辖区内重点公益林管理工作。负责林场森林资源保护管理情况的考核。

(六)负责林场林木、林产品和其他产品管理。

(七)负责林场社会事务管理工作，确保林区社会安全稳定。

(八)承办县委、县政府及上级主管部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

我部门没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制本部门决算。

爱山林业试验场设3个内设机构：办公室、营林绿化股、护林防火股。

第二部分：环江毛南族自治县爱山林业试验场2024年度部门决算报表

“本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据”。

第三部分：环江毛南族自治县爱山林业试验场2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入157.84万元，其中本年收入157.84万元，较2023年度决算数174.83万元，减少16.99万元，下降9.72%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入157.84万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数174.83万元，减少16.99万元，下降9.72%，主要原因：受年度财政预算总额压减影响，为保障重点任务，对项目支出进行了结构性调整与压缩。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，也没有为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入拨款安排的支出，故本表无数据。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有为事业单位开展业务活动取得的收入，也没有为事业单位开展业务活动取得的收入拨款安排的支出，故本表无数据。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入，也没有为为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入拨款安排的支出，故本表无数据。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有为为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入，也没有为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入拨款安排的支出，故本表无数据。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有为为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，也没有为为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入拨款安排的支出，故本表无数据。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有非财政拨款结余（含专用结余）收入，也没有财政拨款结余（含专用结余）拨款安排的支出，故本表无数据。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金收入，也没有以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金的支出，故本表无数据。

（二）本部门2024年度总支出157.84万元，其中本年支出157.84万元，较2023年度决算数174.83万元，减少16.99万元，下降9.72%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）1.05万元，主要用于：列支爱山林场2024年度工会经费，专项用于职工福利与活动。较2023年度决算数1.74万元，减少0.69万元，下降39.66%，主要原因是：为统筹盘活财政资源，保障全区（县）重点领域支出，对本项目预算进行了压减。

2.社会保障和就业支出（208类）11.27万元，主要用于：缴交爱山林场2024年度在职人员养老保险的单位应缴部分，切实保障职工权益。较2023年度决算数11.81万元，减少0.54万元，下降4.57%，主要原因是：本年度养老保险缴费基数核定标准调整，单位缴纳部分随之减少。

3.农林水支出（213类）134.09万元，主要用于：开支在职人员经费、保障机构日常运行的公用经费，以及按规定缴纳的社会保障费用与遗属生活补助。较2023年度决算数128.09万元，增加6万元，增长4.68%，主要原因是：因工资政策调整，为部分人员补发了上一年度的应调未调工资，该支出属一次性增支出。

4.住房保障支出（221类）10.18万元，主要用于：履行爱山林场为在职人员缴存住房公积金的法定义务，支付相应的单位配缴部分。较2023年度决算数8.86万元，增加1.32万元，增长14.9%，主要原因是：住房公积金缴存额随职工工资基数的上调而按规定相应增加。

5.灾害防治及应急管理支出（224类）0万元，主要用于：本单位无灾害防治及应急管理支出。较2023年度决算数6.00万元，减少6万元，下降100%，主要原因是：爱山林业试验场管护用房建设项目已于本年度竣工结算并支付工程尾款，该资金为一次性支出。

6.其他支出（229类）1.25万元，主要用于：列支按规定安排的2024年度退休干部春节慰问专项经费。较2023年度决算数18.33万元，减少17.08万元，下降93.18%，主要原因是：2023年决算含一次性历史补贴，若剔除该因素，两年支出同口径比较则基本持平。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等收入，也没有为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余资金等的支出，故本表无数据。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本部门2024年度没有非为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金收入，也没有为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金的支出，故本表无数据。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县爱山林业试验场2024年度一般公共预算财政拨款支出157.84万元，较2023年度决算数减少16.99万元，下降9.72%，其中：基本支出153.38万元，项目支出4.46万元。

环江毛南族自治县爱山林业试验场2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为152.39万元，支出决算为157.84万元，完成年初预算的103.58%。

(1)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为1.05万元，支出决算为1.05万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：预决算差异主要系执行工资政策，补发人员历史待遇所产生的一次性政策性增支所致。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为12.33万元，支出决算为11.27万元，完成年初预算的91.4%。预决算存有差异原因是：预决算差异主要系本年度养老保险缴费基数核定标准下调，单位缴费部分相应减少所致。

(3)农林水支出(类)农业农村(款)事业运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.05万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：预决算差异系因遗属生活补助标准提高，执行中按程序追加预算并完成支付所致。该事项为年内新增支出，未列入年初预算。

(4)农林水支出(类)林业和草原(款)事业机构(项)年初预算为128.39万元，支出决算为129.49万元，完成年初预算的100.86%。预决算存有差异原因是：预决算差异主要是预算执行中根据实际需要据实列支相关经费所致，差额在合理波动区间内。

(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为10.62万元，支出决算为10.18万元，完成年初预算的95.86%。预决算存有差异原因是：预决算差异主要是在预算执行中，根据实际核定的缴费基数进行支付，与编制预算时的预估数存在合理差异。

(6)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.25万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：预决算差异是由于年度预算调整，根据财政统筹资金据实安排了退休干部春节慰问经费。

(7)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)行政运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为4.54万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：预决算差异是由于年度预算调整，根据财政统筹资金据实安排绩效工资。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县爱山林业试验场2024年度一般公共预算财政拨款基本支出153.38万元，其中：人员经费150.36万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,退休费,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出3.02万元，主要包括：办公费,印刷费,水费,电费,邮电费,物业管理费,差旅费,维修（护）费,工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出124.29万元，完成年初预算的125.02%。预决算存有差异原因是：预决算差异主要系落实人员调资政策，补发相关待遇及据实结算社保缴费所致，属于政策性增支。

(2)商品和服务支出2.69万元，完成年初预算的88.2%。预决算存有差异原因是：预决算差异主要是在预算执行中，根据实际核定的缴费基数进行支付，与编制预算时的预估数存在合理差异。

(3)对个人和家庭的补助26.07万元，完成年初预算的97.2%。预决算存有差异原因是：预决算差异主要是在预算执行中，根据实际核定的缴费基数进行支付，与编制预算时的预估数存在合理差异。

(4)资本性支出0.33万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：资本性支出0.33万元，完成年初预算的100%。预决算无差异，表明预算编制精准且得到严格执行。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县爱山林业试验场2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县爱山林业试验场2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县爱山林业试验场2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县爱山林业试验场2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.28万元，支出决算为0.28万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.28万元，主要原因是：“三公”经费支出为年度预算执行中，根据工作实际需要，按程序追加预算并完成支付。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.28万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，故不存在预决算差异；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本部门无财政拨款安排所属单位出国团组，无参加其他单位组织的出国团组，无全年因公出国（境）团组，故本向开支内容为无。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本部门无公务用车购置及运行维护费支出预算，无公务用车购置及运行维护费支出预算支出，故不存在预决算差异；比上年决算数增加0.00万元。原因是：公务用车购置及运行维护费与上年决算数持平。主要原因是本单位持续严控公务用车支出，厉行节约，确保经费规模零增长。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：公务用车购置及运行维护费与上年决算数持平。主要原因是本单位持续严控公务用车支出，厉行节约，确保经费规模零增长；比上年决算数增加0.00万元。原因是：公务用车购置及运行维护费与上年决算数持平。主要原因是本单位持续严控公务用车支出，厉行节约，确保经费规模零增长。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.28万元，支出决算为0.28万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：“三公”经费支出为年度预算执行中，根据工作实际需要，按程序追加预算并完成支付；比上年决算数0.00万元，增加0.28万元，主要原因是：“三公”经费支出为年度预算执行中，根据工作实际需要，按程序追加预算并完成支付。国内公务接待批次3次，人次28次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为3.05万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：预决算差异主要系本年度严格执行厉行节约要求，对机关运行经费从严控制，实际未发生相关支出。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：此项经费系本年度首次安排，上年决算基数为零，因此无同比增减变动。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

依据报告，2024年我部门一般公共预算项目支出总额为23.1万元（全年支出预算164.83万元中，项目支出占比14%），本次绩效自评针对该年度全部一般公共预算项目支出开展，故涉及资金金额与一般公共预算项目支出总额一致，占比为100%。一、绩效目标总体完成情况

绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，部门围绕森林资源培育保护、森林防火、野生动植物保护、松材线虫病防控等核心职能开展工作，虽因松材线虫病防控攻坚任务，部分重点项目进度短暂调整，但已及时明确后续推进计划，整体履职过程规范，生态安全维护、森林资源管护等核心目标推进符合预期，有效保障了国有森林资源安全与林区稳定。

二、部门绩效评价组织情况

共组织对“爱山森林公园项目”“林场不动产权登记经费”等2个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出23.1万元，政府性基金预算支出0万元。

从评价情况来看，各评价项目均紧密契合部门林业管理与生态保护职责，“爱山森林公园项目”虽因优先开展松材线虫侵害马尾松清理工作调整了森林抚育进度，但防控任务已顺利完成，且森林抚育工作已制定下半年推进计划，能保障森林质量提升与生态效益发挥；“林场不动产权登记经费”项目为林场资产确权管理提供了必要保障，项目实施方向与部门履职需求高度匹配，整体评价结果符合预期。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对2个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

1.“爱山森林公园项目”自评综述

全年预算数18万元，执行数8.125万元，执行率为45.14%，自评得分为85分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是因优先响应松材线虫病防控五年攻坚行动，需紧急开展被侵害马尾松清理工作，导致原计划的森林抚育进度暂作调整，项目整体支出进度滞后；二是森林抚育与病虫害防控任务衔接的前期规划可进一步优化，避免任务调整对项目进度的短期影响。下一步改进措施：一是按照既定计划推进下半年600亩森林抚育工作，定期跟踪进度，确保年底前完成抚育任务；二是后续项目规划中，加强对突发林业应急任务的预判，提前制定任务衔接方案，保障项目有序推进。

2.“林场不动产权登记经费”项目自评综述

全年预算数5.1万元，执行数3万元，执行率为58.82%，自评得分为80分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是不动产权登记工作涉及资料核查、权属确认等多个环节，部分环节流程耗时较长，导致经费使用进度未达最优；二是经费使用的阶段性规划不够细化，对各环节资金需求的预判可进一步精准。下一步改进措施：一是梳理不动产权登记工作流程，优化关键环节办理效率，加快经费使用进度；二是细化经费使用计划，结合工作节点明确各阶段资金需求，提高经费使用的精准性和效率。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

项目支出绩效自评表(新)20251027113651.zip