环江毛南族自治县特殊教育学校2024年度部门决算

环江毛南族自治县特殊教育学校2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县特殊教育学校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县特殊教育学校2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县特殊教育学校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县特殊教育学校概况

一、主要职能

环江毛南族自治县特殊教育学校的主要职能是：（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订全校教育改革与发展规划并组织实施。

（二）编制本校教育事业发展规划并检查实施情况，向自治县人民政府和上级教育部门作出报告。

（三）督促检查全校贯彻执行教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导我校教育教学工作。

（四）负责残疾学生义务教育工作。

（五）负责全校人才队伍和教师队伍建设，包括校长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

（六）负责组织我校学籍管理工作。

（七）按照上级关于全面推进素质教育要求，负责我校教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导我校实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。

（八）检查指导我校教育教学设备的装备、管理和使用工作。

（九）检查指导我校开展电化教育和信息化教学工作。

（十）负责我校教师初级专业技术职务资格的评审，中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对我校教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

（十一）负责指导我校学生资助管理工作。

（十五）负责我校语言文字和推广普通话工作。

（十六）完成上级部门交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

环江毛南族自治县特殊教育学校是全额拨款事业单位，主要有五个内设机构，分别为：行政办公室、财务室、安全办，教务室、政教处。学校财务室作为牵头部门，负责统筹全校决算工作，包括制定决算编制方案、收集汇总各部门及下属单位收支数据、审核调整决算报表、撰写决算说明书。其他内设机构配合财务处提供本部门决算相关资料，如收入明细（财政补助收入、事业收入等）、支出明细（人员经费、公用经费、项目经费）、资产负债变动情况，确保数据真实准确。

第二部分：环江毛南族自治县特殊教育学校2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分：环江毛南族自治县特殊教育学校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入504.98万元，其中本年收入504.98万元，较2023年度决算数506.93万元，减少1.95万元，下降0.38%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入504.98万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数506.93万元，减少1.95万元，下降0.38%，主要原因：我单位学生人数和教职工人数有所减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位2024年国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年没有附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有使用非财政款结余（含专用结余）。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年没有上年结转和结余。

（二）本部门2024年度总支出504.98万元，其中本年支出504.98万元，较2023年度决算数506.93万元，减少1.95万元，下降0.38%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）5.38万元，主要用于：主要用于我单位2024年工会经费支出。较2023年度决算数5.91万元，减少0.53万元，下降8.97%，主要原因是：教职工人数有所减少，工会经费也随之减少。

2.教育支出（205类）415.53万元，主要用于：主要用于人员工资、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、等支出。较2023年度决算数386.71万元，增加28.82万元，增长7.45%，主要原因是：我单位人员工资经费补助标准有所提高。

3.社会保障和就业支出（208类）45.05万元，主要用于：缴纳教职工基本养老保险费用。较2023年度决算数43.11万元，增加1.94万元，增长4.5%，主要原因是：我单位教职工基本养老保险申报基数有所提高。

4.住房保障支出（221类）38.21万元，主要用于：教职工住房保障。较2023年度决算数32.34万元，增加5.87万元，增长18.15%，主要原因是：我单位2024年住房公积金基数有所提高。

5.其他支出（229类）0.8万元，主要用于：发放奖励性补贴等。较2023年度决算数38.86万元，减少38.06万元，下降97.94%，主要原因是：该经费按规定发放，较上年减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本单位2024年无结转和结余分配。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出504.98万元，较2023年度决算数减少1.95万元，下降0.38%，其中：基本支出415.55万元，项目支出89.43万元。

环江毛南族自治县特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为410.26万元，支出决算为504.98万元，完成年初预算的123.09%。

(1)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为325.99万元，支出决算为415.53万元，完成年初预算的127.47%。预决算存有差异原因是：部分资金由上级部门预算下达指标，无需本单位做预算。

(2)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为5.38万元，支出决算为5.38万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)预决算不存有差异。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为43.07万元，支出决算为45.05万元，完成年初预算的104.6%。预决算存有差异原因是：我单位基本养老保险缴费基数提高。

(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为35.82万元，支出决算为38.21万元，完成年初预算的106.67%。预决算存有差异原因是：我单位2024年住房公积基数提高。

(5)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.8万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)预决算无差异。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款基本支出415.55万元，其中：人员经费410.17万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出5.38万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出392.56万元，完成年初预算的107.82%。预决算存有差异原因是：我单位2024年教职工工资福利有所提高。

(2)商品和服务支出5.38万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：商品和服务支出预决算无差。

(3)对个人和家庭的补助17.61万元，完成年初预算的93.87%。预决算存有差异原因是：我单位补助标准在执行过程中有微调。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县特殊教育学校2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县特殊教育学校2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县特殊教育学校2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县特殊教育学校2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无此项经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无此项经费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位2024年无此项经费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位无此项经费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位2024年无此项经费支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无此项经费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无此项经费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无此项经费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无此项经费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为5.38万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：本单位无此项经费支出。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无此项经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额20.66万元，其中：政府采购货物支出20.66万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额20.66万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额20.66万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金49.04万元，占一般公共预算项目支出总额的97.09%。从自评情况来看，项目总体绩效目标完成情况较好，资金使用效率较高。各项目目标明确，项目资金到位及时，项目的管理制度比较完善，使用基本能按计划进行，项目的组织管理有效；项目的产出达到预期目标，项目效果显著，项目的绩效基本实现。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对10个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

我校义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金项目自评综述：预算数为20786元，全年执行数为20786元，预算执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，预期效益已基本实现。

我校义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金项目自评综述：预算数为42986元，全年执行数为42986元，预算执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，预期效益已基本实现。

我校教师节经费项目自评综述：预算数为449元，全年执行数为449元，预算执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，预期效益已基本实现。

我校全县校长绩效工资项目自评综述：预算数为9452元，全年执行数为9452元，预算执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，预期效益已基本实现。

我校食堂钟点工补贴资金项目自评综述：预算数为8077元，全年执行数为8077元，预算执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，预期效益已基本实现。

我校城乡义务教育公用经费县级配套资金项目自评综述：预算数为4468元，全年执行数为4468元，预算执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，预期效益已基本实现。

我校党建工作经费资金项目自评综述：预算数为12200元，全年执行数为12200元，预算执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，预期效益已基本实现。

我校营养改善计划膳食补助资金项目自评综述：预算数为59320元，全年执行数为59320元，预算执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，预期效益基本实现。

我校班主任津贴经费项目自评综述：预算数为59320元，全年执行数为59320元，预算执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，预期效益已基本实现。

我校义务教育中央公用经费项目自评综述：预算数为499619元，全年执行数为489200.71元，预算执行率为97.91%，自评得分为99.58分。项目绩效目标总体完成情况较好，预期效益基本实现。

出现的主要问题及原因：一是项目实施过程中，因平时没有及时收集、整理用学校日常办公、水电费、网络费、日常维修、教师培训出差等义务教育中央公用经费的报账材料，未能及时送教育经费代管中心审核、报账导致部分环节推进缓慢；二是一些相关制度未全部完善，影响了项目效益的充分发挥。下一步改进措施：一是下一步要按照轻重缓急、统筹兼顾的原则，及时收集、整理报账材料，及时报账。二是优化相关制度，提升项目管理水平和资金使用效益。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2024年项目支出绩效自评表(新)_201052.zip