环江毛南族自治县环江高级中学2024年度部门决算

环江毛南族自治县环江高级中学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县环江高级中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县环江高级中学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县环江高级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县环江高级中学概况

一、主要职能

环江毛南族自治县高级中学的主要职能是：1、贯彻执行党和国家的教育方针政策，根据教育法规，依法治校，努力按教育规律办事，全面完成高中教育任务。2、编制本校教育发展规划并检查实施情况，向自治县教育局和上级有关教育部门作出报告。3、坚持以教学为中心，制定《校历》、《周历》，保证教学计划和教学大纲的实施，有目的、有计划的了解教师教学和学生学习情况，引导教师改进教学方法，组织学生开展课外文体、科技活动，发展学生特长。4、在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。5、组织教师学历教育、继续教育以及专业技术人员岗位培训，鼓舞教师积极参加教学研究、提高教学技术，增加学校校际教育教学活动，促进文化交流。6、做好本校毕业会考、高考的考务工作、招生录取工作等。7、学校采用教官驻校协同管理的新模式，教官参与学生成长训练、宿舍整顿、班级团建等活动。8、做好每学期学校资助工作计划，对每一份资助申请进行严格把关，不漏掉任何一位符合资助条件的学生。9、完成自治县教育局和上级有关部门交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

我部门没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制本部门决算。部门内设有七个机构，分别为：学校行政办公室、教务处、科研处、总务处、德育处、安全办、资助办。

第二部分：环江毛南族自治县环江高级中学2024年度部门决算报表

第三部分：环江毛南族自治县环江高级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入6335.96万元，其中本年收入6335.96万元，较2023年度决算数6413.43万元，减少77.47万元，下降1.21%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5929.61万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数5727.95万元，增加201.66万元，增长3.52%，主要原因：因教学活动增加，环江毛南族自治县本级财政拨付的专款收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入50.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数182.82万元，减少132.82万元，下降72.65%，主要原因：本部门2024年政府性基金预算财政拨款收入为我校凤凰校区广场工程农名工工资，仅有50.00万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政补款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入356.35万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数502.67万元,减少146.32万元，下降29.11%，主要原因是：本单位2024年非税收入较2023年有所增加。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出6335.96万元，其中本年支出6335.96万元，较2023年度决算数6413.43万元，减少77.47万元，下降1.21%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）60.11万元，主要用于：逢年过节对教职工进行送温暖活动、慰问生病住院教职工、帮教职工购买两癌和职工互助医疗保险、教职工文体活动支出等。较2023年度决算数59.07万元，增加1.04万元，增长1.76%，主要原因是：工会会员人数增加，工资总额增加，需上解的经费也相应增加。

2.教育支出（205类）5395.34万元，主要用于：全校人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助以及开展其它教育教学活动支出。较2023年度决算数4906.11万元，增加489.23万元，增长9.97%，主要原因是：教职工人数增加，学校开展教育教学活动次数也增加，因此该项支出比上年度有所增加。

3.社会保障和就业支出（208类）443.72万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2023年度决算数467.17万元，减少23.45万元，下降5.02%，主要原因是：退休人数增加，单位整体的养老保险基数降低，导致该项目全年支出减少。

4.城乡社区支出（212类）50.0万元，主要用于：我单位凤凰校区大广场工程农名工工资。较2023年度决算数182.82万元，减少132.82万元，下降72.65%，主要原因是：此部分资金为上级部门专项资金，直接下达。

5.住房保障支出（221类）383.29万元，主要用于：缴纳教职工公积金。较2023年度决算数348.66万元，增加34.63万元，增长9.93%，主要原因是：公积金缴存基数增加，因此2024年教职工公积金支出有所增加。

6.其他支出（229类）3.5万元，主要用于：慰问退休人员支出。较2023年度决算数449.61万元，减少446.11万元，下降99.22%，主要原因是：此部分资金为上级部门专项资金，直接下达。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度本单位没有资金结余。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是上年末和本年度本单位没有资金结转结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县环江高级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出5929.61万元，较2023年度决算数增加201.66万元，增长3.52%，其中：基本支出4775.59万元，项目支出1154.03万元。

环江毛南族自治县环江高级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4610.79万元，支出决算为5929.61万元，完成年初预算的128.60%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为3664.98万元，支出决算为5038.87万元，完成年初预算的137.49%。预决算存有差异原因是：该类支出其中部分资金每年由上级部门做预算直接下达，无需做预算，如免学费、助学金等。

(2)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.12万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：上级部门下错指标，该支出为补缴教职工职工互助医疗。

(3)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为60.11万元，支出决算为60.11万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：预决算无差异。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为480.91万元，支出决算为443.72万元，完成年初预算的92.27%。预决算存有差异原因是：本年度有人员调出和退休，缴费基数下降。

(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为404.78万元，支出决算为383.29万元，完成年初预算的94.69%。预决算存有差异原因是：本年度有人员调出和退休，缴费基数下降。

(6)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.5万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此部分资金每年上级部门已做预算直接下达，本部门无需做预算。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县环江高级中学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4775.59万元，其中：人员经费4715.47万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出60.11万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出4611.92万元，完成年初预算的113.96%。预决算存有差异原因是：2024年度薪级晋升和岗位变动，部分教师待遇提高。

(2)商品和服务支出60.11万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：该支出预决算无差异。

(3)对个人和家庭的补助103.55万元，完成年初预算的113.97%。预决算存有差异原因是：生活补助是退休教师工资，退休人数增多，且退休待遇提高，因此生活补助增加。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县环江高级中学2024年度政府性基金支出50.00万元，较2023年度决算数182.82万元，减少132.82万元，下降72.65%，其中：基本支出0.00万元，项目支出50.00万元。

环江毛南族自治县环江高级中学2024年度政府性基金支出年初预算为21.18万元，支出决算为50.00万元，完成年初预算的236.07%。

城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为21.18万元，支出决算为50.0万元，完成年初预算的236.07%。预决算存有差异原因是：该支出为我单位凤凰校区大广场工程农名工工资，由上级部门直接下达。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县环江高级中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县环江高级中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年度没有“三公”经费收入，也没有“三公”经费支出，所以各项数据为0。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位2024年度没有因公出国（境）费支出，所以各项数据为0；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位2024年度没有公务用车购置及运行维护费支出，所以各项数据为0；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位2024年度没有公务用车购置及运行维护费支出，所以各项数据为0。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位2024年度没有公务用车购置及运行维护费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位2024年度没有公务用车购置及运行维护费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位2024年度没有公务接待费支出，所以各项数据为0；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年度没有公务接待费支出，所以各项数据为0。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为60.11万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：本年度没有将工会经费在机关运行经费列支。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：与上年决算数无差异。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额326.51万元，其中：政府采购货物支出177.69万元、政府采购工程支出141.68万元、政府采购服务支出7.14万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1468.44万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

从自评情况来看，我部门2024年度共组织对“班主任津贴”等16个项目进行部门绩效评价，涉及一般公共预算支出1648.44万元。其中，一等项目13个，二等项目3个，共涉及资金1468.44万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

从评价情况来看，我部门2024年度绩效管理工作达到预期绩效目标，取得了良好成果，具体如下：

1、预算执行效果显著：本单位在预算执行过程中，严格按照预算目标和计划进行，取得了显著的经济效益和社会效益，为单位的发展提供了有力保障。

2、预算管理规范有序：本单位在预算编制、执行、监控和调整等环节，遵循了相关法规和制度要求，管理规范有序，为预算绩效评价提供了良好的基础。

3、预算风险控制得当：本单位在预算执行过程中，注重风险防范和控制，及时识别和应对潜在风险，确保了预算目标的顺利实现。

4、预算得以及时沟通与协调：本单位在预算执行过程中，注重与相关部门和单位的沟通与协调，形成了良好的工作合力，为预算绩效评价创造了有利条件。

5、预算绩效评价体系完善：本单位在预算绩效评价方面，建立了完善的评价体系和方法，为提高预算管理水平和预算绩效提供了有力支持。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对16个项目开展绩效自评工作，我部门主要的项目绩效自评结果情况为：普通高中国家助学金中央补助资金项目全年预算数258.77万元，执行数258.77万元，执行率为100%，自评得分为100分，自评结论为一等。项目绩效目标完成情况：资金使用于对困难学生的补助，减少学生学习经济压力。

发现的主要问题及原因：

1.目标模糊不清：一些目标设定不够明确，导致工作重点和方向不清晰；2.计划没有条理：计划没有一条一条罗列出来，缺乏灵活性。3.时间效率低：时间安排不到位，管理能力有待提升。

下一步改进措施：

1.明确目标和责任：确保每个部门和部门人员都清楚自己的预算目标和责任，以便更好地实现绩效目标；2.提高预算编制的准确性：通过加强数据分析和预测，提高预算编制的准确性，以便更好地指导实际工作3.加强培训和沟通：提高项目负责人的业务能力和预算管理水平；加强部门与部门之间的沟通交流，确保预算信息的及时传递和共享。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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