环江毛南族自治县水源镇初级中学2024年度部门决算

环江毛南族自治县水源镇初级中学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县水源镇初级中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县水源镇初级中学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县水源镇初级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县水源镇初级中学概况

一、主要职能

本单位是是义务教育学校,主要职能是培养适龄学生成长为德、智、体、美、劳全面发展的社会主义接班人,育人是核心工作.

二、部门决算单位构成

2024年本单位分为5个机构，分别是党政办.行政办.政教处.总务处.教务处。

第二部分：环江毛南族自治县水源镇初级中学2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据

第三部分：环江毛南族自治县水源镇初级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1251.66万元，其中本年收入1251.66万元，较2023年度决算数1365.62万元，减少113.96万元，下降8.34%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1251.66万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1365.62万元，减少113.96万元，下降8.34%，主要原因：（1）职工人员减少了，2023年年未职工人数62人，而2024年年未人数是51人，工资福利及社保支出减少18.56万元；（2）学生数减少：2023学年度在校生789人，而2024学年度在校学生627人，减少了162人，助学金及公用经费减少95.4万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有国有资本经营收入，也没有国有资本经营的支出，故本表无数据。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有上级补助收入，也没有主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，故本表无数据。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有事业收入，也没有开展业务活动取得的收入，故本表无数据。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有经营收入，也没有在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入，故本表无数据。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有附属单位上缴收入，故本表无数据。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有其他收入，故本表无数据。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有非财政拨款结余，故本表无数据。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度国库集中支付，没有上年结转和结余，故本表无数据。

（二）本部门2024年度总支出1251.66万元，其中本年支出1251.66万元，较2023年度决算数1365.62万元，减少113.96万元，下降8.34%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）12.58万元，主要用于：学校工会经费支出。较2023年度决算数14.37万元，减少1.79万元，下降12.46%，主要原因是：2024年比2023年职工人数减少了。

2.教育支出（205类）1059.97万元，主要用于：(1)职工工资福利支出;(2)学生寄宿生生活补助及营养餐支出;(3)学校办公费.维护.维修等确保学校教学正常运转所需经费支出。较2023年度决算数1112.77万元，减少52.8万元，下降4.74%，主要原因是：（1）职工人员减少了，2023年年未职工人数62人，而2024年年未人数是51人，工资福利及社保支出减少18.56万元；（2）学生数减少：2023学年度在校生789人，而2024学年度在校学生627人，减少了162人，助学金及公用经费减少34.24万元。

3.社会保障和就业支出（208类）94.66万元，主要用于：交职工单位部分养老.医疗.失业.工伤等保险。较2023年度决算数76.06万元，增加18.6万元，增长24.45%，主要原因是：(1)2024年五险的基数比2023年基数高;(2）因2023年医疗保险基数过低，经核算2024年补交2023年医疗保险差额部分。

4.住房保障支出（221类）82.16万元，主要用于：交职工单位部分住房公积金。较2023年度决算数77.96万元，增加4.2万元，增长5.39%，主要原因是：2024年住房公积金基数比2023年基数高。

5.其他支出（229类）2.3万元，主要用于：主要用于退休人员春节慰问支出。较2023年度决算数84.47万元，减少82.17万元，下降97.28%，主要原因是：2023年度84.47万元是职工奖励性绩效增量支出，而2024年2.3万元是退休人员春节慰问支出，支出项目不一样，相差就大。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：国库集中支付,没有结余经费.。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是国库集中支付,没有结余经费.。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县水源镇初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出1251.66万元，较2023年度决算数减少113.96万元，下降8.34%，其中：基本支出972.90万元，项目支出278.76万元。

环江毛南族自治县水源镇初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1048.52万元，支出决算为1251.66万元，完成年初预算的119.37%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为859.90万元，支出决算为1059.97万元，完成年初预算的123.27%。预决算存有差异原因是：1.预算工资福利低了:工资福利预算是以2023年10月工资做预算,而实际执行薪级工资每年提高一级，岗位工资部分人员得到提高，2，抚恤金年初没有预算，途中根据实际情况增加经费。

(2)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为12.58万元，支出决算为12.58万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此笔费用是学校工会经费，预算和决算没有差异。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为96.16万元，支出决算为94.66万元，完成年初预算的98.44%。预决算存有差异原因是：主要原因是：（1）实际养老基数与预算基数不一致，实际基数高；(2)2024年内有3人调出和4人退休。

(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为79.59万元，支出决算为82.16万元，完成年初预算的103.23%。预决算存有差异原因是：主要原因是：（1）实际养老基数与预算基数不一致，实际基数高；(2)2024年内有3人调出和4人退休。

(5)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.3万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此项费用主要用于退休人员春节慰问支出，是年底预算项目，没有做年初级预算，因此存在差异。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县水源镇初级中学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出972.90万元，其中：人员经费960.33万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出12.58万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出906.43万元，完成年初预算的101.04%。预决算存有差异原因是：决算超出预算的原因是:工资福利预算是以2023年10月工资做预算,而实际执行发放工资薪级工资每年提高一级，岗位工资部分人员得到提高。

(2)商品和服务支出12.58万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：此笔费用是学校工会经费，预算和决算没有差异。

(3)对个人和家庭的补助53.89万元，完成年初预算的102.51%。预决算存有差异原因是：抚恤金年初没有预算，途中根据实际情况增加经费。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县水源镇初级中学2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县水源镇初级中学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县水源镇初级中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县水源镇初级中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有“三公”经费，故数据都是0。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门2024年度没有“三公”经费，故数据都是0；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本部门2024年度没有“三公”经费，故数据都是0。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本部门2024年度没有“三公”经费，故数据都是0；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门2024年度没有“三公”经费，故数据都是0。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门2024年度没有“三公”经费，故数据都是0；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门2024年度没有“三公”经费，故数据都是0。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门2024年度没有“三公”经费，故数据都是0；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有“三公”经费，故数据都是0。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为12.58万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：义务教育学校是没有机关运行经费，预算是多出的预算，因此没有支出。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：义务教育学校是没有机关运行经费，因此都是0。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额18.98万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出18.98万元。授予中小企业合同金额18.98万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额18.98万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

一.根据财政预算管理要求，我校组织相关人员对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效评价。共14项目进行绩效评价，涉及资金258.28万元，占一般公共预算项目支出总额的46.66%，因没有政府性基金，没有开展绩效评价，14个项目都评为一等，总体情况是达到年初预算设定绩效目标，二.组织部门整体支出绩效自评，绩效目标总体完成情况是良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，每个项目都评为一等。三.共组织学校3处（政教处，总务处，教务处）对14个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出258.28万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，14个项目都评为一等，总体情况是达到年初预算设定绩效目标，。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

一.我校根据年初设定的绩效目标，共对14个项目开展了绩效自评工作，结果情况是：全年项目预算数是287.09万元，执行数258.28万元，执行率89.96%，14个项目是评为一等，总体情况是达到年初预算设定绩效目标，二.发现的主要问题及原因：1.资金使用精度不足：由于办公用品价格存在差异，支付票据无法完成精确到整数，导致项目资金使用存在细微偏差，2.项目宣传力度不足：部分师生对项目的具体内容和目标了解不够深入，建议进一步加大宣传力度，提高师生对项目的知晓度。三.下一步改进措施：1.加大项目宣传力度：拓宽宣传渠道，通过学校官网、微信公众号、家长会等多种方式，加强对项目政策的宣传，提高师生对项目的知晓度和满意度，2.加强沟通交流：定期与师生进行沟通交流，及时了解他们的需求和建议，不断优化项目实施过程，提高项目实施效果，3.完善监督检查机制：进一步完善项目监督检查机制，定期对项目实施情况进行全面检查和评估，及时发现并解决问题，确保项目资金使用安全、合规、高效。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2024年水源镇初级中学自评汇总表.xlsx