环江毛南族自治县洛阳镇初级中学2024年度部门决算

环江毛南族自治县洛阳镇初级中学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县洛阳镇初级中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县洛阳镇初级中学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县洛阳镇初级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县洛阳镇初级中学概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法令、法规和规章制度，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行区教育局下达的各项工作任务。

（二）组织并指导德育工作，全面贯彻落实《教师法》、《教师道德规范细则》、《中小学职业教师道德规范》、《中小学生守则》等，抓好学校校风、教风、学风建设。

（三）配合政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。抓好学校教育教学常规管理，加强学校教育科研和教学研究管理，抓好扫盲和巩固工作，推进普及义务教育，提高受教育者素质。

（四）抓好初中体育卫生、美育、健康教育工作及安全稳定工作。

（五）加强学校组织建设、行风建设和勤政廉政建设。

（六）规范初中收费行为，落实义务教育经费保障机制。严格财经制度，严肃财经纪律，不断改善办学条件。

（七）加快教育信息化建设步伐，抓好教师继续教育和有关培训工作，努力建设一支思想好、作风正、业务精的教师队伍。

（八）完成上级各部门交办的其他工作任务。

二、部门决算单位构成

（1）独立编制机构。

2024年，独立编制机构共1个，较上年无变化。

（2）独立核算机构。

2024年，独立核算机构共1个，较上年无变化。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2024年年末实有人数60人（不含遗属优抚人员），较上年年末的66减少6人。

变动情况及原因如下：

①在职人员60减少6人。原因是4名教师调入其他学校，有10名教师退休，有8名教师调入本学校。

②退休人员增加10人。原因新增10名退休人员。

第二部分：环江毛南族自治县洛阳镇初级中学2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分：环江毛南族自治县洛阳镇初级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1599.68万元，其中本年收入1599.68万元，较2023年度决算数1778.26万元，减少178.58万元，下降10.04%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1599.68万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1778.26万元，减少178.58万元，下降10.04%，主要原因：本单位2024年教师、学生人数较2023年减少，财政收入对应减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本单位无此项目。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位无此项目。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出1599.68万元，其中本年支出1599.68万元，较2023年度决算数1778.26万元，减少178.58万元，下降10.04%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）14.53万元，主要用于：工会经费支出。较2023年度决算数17.16万元，减少2.63万元，下降15.33%，主要原因是：学校教师变动人员减少（新增退休老师、调出老师）。

2.教育支出（205类）1249.43万元，主要用于：在职在编人员工资福利支出、医疗保险、工伤保险、失业保险；长期聘用人员（特岗）工资福利支出及五险一金；退休经费(财政统发部分）、遗属生活补助、抚恤金。较2023年度决算数1407.04万元，减少157.61万元，下降11.2%，主要原因是：教师变动人员减少（新增退休老师、调出老师）。

3.社会保障和就业支出（208类）111.34万元，主要用于：在职在编人员机关养老保险。较2023年度决算数126.34万元，减少15万元，下降11.87%，主要原因是：教师变动人员减少（新增退休老师、调出老师）。

4.节能环保支出（211类）59.64万元，主要用于：节能减排（建筑节能）项目。较2023年度决算数0.00万元，增加59.64万元，增长100%，主要原因是：2024年环江毛南族自治县洛阳镇初级中学节能减排（建筑节能）补助资金600000元，为贯彻落实《民用建筑节能条例》（国务院令第530号），进一步推进我校住房城乡建设领域节能减排工作，促进既有建筑能效水平提升，推进节能减排，支持重点关键建筑节能技术示范推广和改造升级。

5.住房保障支出（221类）97.27万元，主要用于：在职在编人员住房公积金。较2023年度决算数94.75万元，增加2.52万元，增长2.66%，主要原因是：教师福利待遇提高，基数上涨。

6.其他支出（229类）67.47万元，主要用于：奖励性补贴（结算2023年32%部分）。较2023年度决算数132.97万元，减少65.5万元，下降49.26%，主要原因是：教师变动人员减少（新增退休老师、调出老师）。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本单位没有年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县洛阳镇初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出1599.68万元，较2023年度决算数减少178.58万元，下降10.04%，其中：基本支出1195.13万元，项目支出404.55万元。

环江毛南族自治县洛阳镇初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1212.63万元，支出决算为1599.68万元，完成年初预算的131.92%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为936.65万元，支出决算为1247.23万元，完成年初预算的133.16%。预决算存有差异原因是：教师福利待遇提高、支付科目调整。

(2)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.2万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年初未做该项目预算。

(3)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为14.53万元，支出决算为14.53万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为14.53万元，支出决算为14.53万元，完成年初预算的100.0%，无差异。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为110.01万元，支出决算为111.34万元，完成年初预算的101.21%。预决算存有差异原因是：教师福利待遇提高，基数上涨。

(5)节能环保支出(类)可再生能源(款)可再生能源(项)年初预算为60.00万元，支出决算为59.64万元，完成年初预算的99.4%。预决算存有差异原因是：年初没有该项目预算。

(6)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为91.44万元，支出决算为97.27万元，完成年初预算的106.38%。预决算存有差异原因是：教师福利待遇提高，基数上涨。

(7)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为67.47万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：支付科目调整。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县洛阳镇初级中学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1195.13万元，其中：人员经费1180.60万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出14.53万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1125.42万元，完成年初预算的108.31%。预决算存有差异原因是：教师福利待遇提高，基数上涨。

(2)商品和服务支出14.53万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：商品和服务支出14.53万元，完成年初预算的100%，无差异。

(3)对个人和家庭的补助55.19万元，完成年初预算的112.08%。预决算存有差异原因是：退休老师增加，补助对应增加。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县洛阳镇初级中学2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县洛阳镇初级中学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县洛阳镇初级中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县洛阳镇初级中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本年度无“三公”经费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本年度无“三公”经费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本年度无“三公”经费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本年度无“三公”经费支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本年度无“三公”经费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本年度无“三公”经费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本年度无“三公”经费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度无“三公”经费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为14.53万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：本年度无机关运行项目。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，本单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一等项目14个，共涉及资金332.91万元，占一般公共预算项目支出总额的20.81%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“一”等14个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出332.9万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，该项目目标明确，组织管理到位，执行项目有力，资金管理规范，综合评价结果为优。

组织对本单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出332.91万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，本单位项目目标明确，组织管理到位，执行项目有力，资金管理规范，进一步提高了我单位的绩效管理水平，更加认识到了绩效管理对部门综合管理提升的重要性，自评结果将用于2024年及以后年度编制部门预算的重要参考和日常管理的标靶，吸取经验，改进工作，让工作与绩效目标匹配，让成果与工作推进互动，以经得起上级、服务对象及社会大众的肯定和满意为准绳，继续开展财政部门预算的绩效评价工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，1个项目自评得分为99.91分。发现的主要问题及原因：一是学校报账材料整理比较慢。下一步改进措施：一是及时整理报账材料；二是与财政沟通第二年继续支付该项金额；三是完善项目相关管理制度，并依照制度办事，为项目的实施提供有效的保障。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

项目支出绩效自评表(新)20251101130242.zip