环江毛南族自治县驯乐苗族乡初级中学2024年度部门决算

环江毛南族自治县驯乐苗族乡初级中学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡初级中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡初级中学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡初级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡初级中学概况

一、主要职能

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门门的各项规章制度。

（二）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（三）根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施学校的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄少年就近入学,巩固提高“两基’成果。

（四）积极办好初中教育，扶持民办教育，加强职业技术教育，促进各类教育协调发展。

（五）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（六）按照上级有关部门的规定，负责对学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（七）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（八）组织开展学习的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展

二、部门决算单位构成

（一）部门内设机构（处室）的数量、名称、职能等；

我校设有个9处室，分别为：行政办公室、党支部、政教处、教务处、语言文字办公室、工会办公室、资助办公室、财务室、总务处。

（二）部门所属单位的数量、名称、单位性质、单位职能等

我校有6个教研组，分别为：语文教研组、数学教研组、英语教研组、综合教研组、理化教研组、图音体教研组。

第二部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡初级中学2024年度部门决算报表

第三部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡初级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入683.85万元，其中本年收入683.85万元，较2023年度决算数845.80万元，减少161.95万元，下降19.15%，收入具体情况如下。

一般公共预算财政拨款收入683.85万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数845.80万元，减少161.95万元，下降19.15%，主要原因：教师人数编制随教师调出年末同比减少15人，学校办学规模减少，需求五险一金少。

（二）本部门2024年度总支出683.85万元，其中本年支出683.85万元，较2023年度决算数845.80万元，减少161.95万元，下降19.15%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）7.19万元，主要用于：用于学校工会经费支出。较2023年度决算数8.25万元，减少1.06万元，下降12.85%，主要原因是：学生人数减少，教师人数随着减少，工会经费需求减少。

2.教育支出（205类）561.37万元，主要用于：教师工资发放和津补贴发放，以及办公用品支出。较2023年度决算数665.62万元，减少104.25万元，下降15.66%，主要原因是：教师人数编制随教师调出年末同比减少15人，工资总量需求变少。

3.社会保障和就业支出（208类）33.31万元，主要用于：缴纳职工社保费用。较2023年度决算数59.43万元，减少26.12万元，下降43.95%，主要原因是：教师人数编制随教师调出年末同比减少15人，缴纳社保费用减少。

4.住房保障支出（221类）28.75万元，主要用于：缴纳职工住房公积金。较2023年度决算数44.18万元，减少15.43万元，下降34.93%，主要原因是：教师人数编制随教师调出年末同比减少15人，缴纳公积金需求量少。

5.其他支出（229类）53.24万元，主要用于：发放职工奖励性补贴。较2023年度决算数68.32万元，减少15.08万元，下降22.07%，主要原因是：人员减少，教师人数编制随教师调出年末同比减少15人。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有结余分配资金。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本单位没有年末结转和结余资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县驯乐苗族乡初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出683.85万元，较2023年度决算数减少161.95万元，下降19.15%，其中：基本支出458.63万元，项目支出225.22万元。

环江毛南族自治县驯乐苗族乡初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为580.40万元，支出决算为683.85万元，完成年初预算的117.82%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为490.50万元，支出决算为558.8万元，完成年初预算的113.92%。预决算存有差异原因是：教师年度考核奖由财政部门做预算。

(2)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为0.86万元，支出决算为2.57万元，完成年初预算的298.84%。预决算存有差异原因是：年中有特殊学生。

(3)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为7.19万元，支出决算为7.19万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：预决算无差异。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为44.43万元，支出决算为33.31万元，完成年初预算的74.97%。预决算存有差异原因是：教师人数编制随教师调出年末同比减少15人，因此社保费用少。

(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为37.42万元，支出决算为28.75万元，完成年初预算的76.83%。预决算存有差异原因是：教师人数编制随教师调出年末同比减少15人，因此住房公积金需求量少。

(6)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为53.24万元，完成年初预算的0%。预决算存有差异原因是：因为为奖励绩效，该项目没有做预算。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县驯乐苗族乡初级中学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出458.63万元，其中：人员经费451.44万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出7.19万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出441.69万元，完成年初预算的81.65%。预决算存有差异原因是：人员减少，教师人数编制随教师调出年末同比减少15人。

(2)商品和服务支出7.19万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：预决算无差异。

(3)对个人和家庭的补助9.76万元，完成年初预算的79.74%。预决算存有差异原因是：年中有人员变动。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县驯乐苗族乡初级中学2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县驯乐苗族乡初级中学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县驯乐苗族乡初级中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县驯乐苗族乡初级中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有财政拨款安排的“三公”经费支出预算。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位没有因公出国（境）费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位没有因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位没有公务用车购置及运行维护费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位没有公务用车购置及运行维护费支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位没有公务用车；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位没有公务用车。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位没有公务用车；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有公务用车。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为7.19万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：本单位没有机关运行经费。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额36.52万元，其中：政府采购货物支出36.52万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额36.52万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额36.52万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金220.03万元，占一般公共预算项目支出总额的97.70%（依据决算批复表Z07中一般公共预算项目支出总额225.22万元计算得出）。组织对2024年度“自治区级乡村教师生活补助”“自治区公用经费”“特岗教师工资”“义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金”“全县校长绩效工资”“义务教育中央级公用经费”“营养改善计划膳食补助资金”“医疗保险”“教师节经费”“公用经费（特教）中央补助”“义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金”“党建工作经费”“班主任津贴”以及“驯乐乡初级中学年初预算经费（非三保）”等14个项目开展绩效自评，共涉及资金220.03万元，占一般公共预算项目支出总额的97.70%。从自评情况来看，各项目预算执行情况良好，执行率普遍达到90%以上，其中10个项目执行率为100%，绩效得分均为满分或接近满分，自评结论均为“一等”，绩效目标总体完成情况良好，完成了预期设定的绩效目标。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成了预期设定的绩效目标。从评价情况来看，部门整体支出结构合理，资金使用规范，各项教育教学及管理任务得到有效落实，保障了学校正常运转和各项教育政策的顺利实施。共组织对“自治区级乡村教师生活补助”“自治区公用经费”等14个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出220.03万元。从评价情况来看，项目资金管理规范，执行进度与计划基本一致，各项产出和效果指标均达到或超过预期目标，有效支持了学校教育教学活动和师生服务保障工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据财政预算管理要求，我部门根据年初设定的绩效目标，共对14个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况如下：

一、自治区级乡村教师生活补助项目自评综述：全年预算数19.40万元，执行数17.64万元，执行率为90.90%，自评得分为99.09分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成了预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是部分资金因人员变动存在少量结余；二是资金拨付流程存在一定延迟。下一步改进措施：一是加强人员动态管理，提高预算精准性；二是优化资金申拨流程，提升执行效率。

二、自治区公用经费项目自评综述：全年预算数17.31万元，执行数17.31万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成了预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续保持高效执行和规范管理。

三、驯乐乡初级中学年初预算经费（非三保）项目自评综述：全年预算数6万元，执行数5.85万元，执行率为97.42%，自评得分为99.48分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成了预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：部分支出因采购流程延迟未能及时完成。下一步改进措施：加强采购计划前置管理，确保支出进度与计划同步。

四、医疗保险项目自评综述：全年预算数4.12万元，执行数3.71万元，执行率为90.06%，自评得分为98.02分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成了预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：部分人员缴费基数调整导致执行略有偏差。下一步改进措施：加强人员信息与缴费基数动态核查，提高预算准确性。

五、其他项目自评综述：其余10个项目（包括特岗教师工资、公用经费、学生补助、党建工作经费等）全年预算执行率均为100%，自评得分均为100分，绩效目标总体完成情况良好，均完成了预期设定的绩效目标。下一步将继续保持高效执行和规范管理。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

项目支出绩效自评表(新)20251030202109.zip