环江毛南族自治县东兴镇初级中学2024年度部门决算

环江毛南族自治县东兴镇初级中学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县东兴镇初级中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县东兴镇初级中学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县东兴镇初级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县东兴镇初级中学概况

一、主要职能

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门门的各项规章制度。

（二）在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

（三）根据县级人民政府制定的“教育强县”事业发展规划，结合实际制定并组织实施学校的教育事业发展规划。

（四）组织学校体育锻炼、文艺活动、社团活动、社会实践等，培养学生的身体素质、艺术素养、实践能力和社会责任感。

（五）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（六）按照上级有关部门的规定，负责对学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

（七）按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（八）组织开展学习的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生全面发展。

二、部门决算单位构成

（一）部门内设机构（处室）的数量、名称、职能等；

我校设有13个处室，分别为：义务教育均衡发展办公室、党支部、校长室、督学办公室、行政办公室、语言文字办公室、副校长办公室、财务室、教务处、工会办公室、总务处、政教处。

（二）部门所属单位的数量、名称、单位性质、单位职能等。

我校有6个教研组，分别为：语文教研组、数学教研组、英语教研组、综合教研组、理化教研组、图音体教研组。

第二部分：环江毛南族自治县东兴镇初级中学2024年度部门决算报表

第三部分：环江毛南族自治县东兴镇初级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1185.62万元，其中本年收入1185.62万元，较2023年度决算数1274.00万元，减少88.38万元，下降6.94%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1185.62万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1274.00万元，减少88.38万元，下降6.94%，主要原因：2024年教师相对2023年教师减少10人。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无上年结转和结余。

（二）本部门2024年度总支出1185.62万元，其中本年支出1185.62万元，较2023年度决算数1274.00万元，减少88.38万元，下降6.94%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）12.47万元，主要用于：教职工工会活动。较2023年度决算数13.81万元，减少1.34万元，下降9.7%，主要原因是：工会会员减少。

2.教育支出（205类）978.53万元，主要用于：人员基本工资，商品服务支出。较2023年度决算数1001.27万元，减少22.74万元，下降2.27%，主要原因是：年内3名教师退休，2名特岗教师转编小学。

3.社会保障和就业支出（208类）74.6万元，主要用于：单位基本养老缴费和社保费。较2023年度决算数89.27万元，减少14.67万元，下降16.43%，主要原因是：年内3名教师退休，2名特岗教师转编小学。

4.住房保障支出（221类）63.56万元，主要用于：住房公积金缴费。较2023年度决算数67.31万元，减少3.75万元，下降5.57%，主要原因是：年内3名教师退休，2名特岗教师转编小学。

5.其他支出（229类）56.46万元，主要用于：主要用于人员工资福利。较2023年度决算数102.34万元，减少45.88万元，下降44.83%，主要原因是：年内3名教师退休，2名特岗教师转编小学。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县东兴镇初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出1185.62万元，较2023年度决算数减少88.38万元，下降6.94%，其中：基本支出962.51万元，项目支出223.11万元。

环江毛南族自治县东兴镇初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为855.74万元，支出决算为1185.62万元，完成年初预算的138.55%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为722.06万元，支出决算为974.31万元，完成年初预算的134.93%。预决算存有差异原因是：年初预算未做调入3名人员的经费预算及岗位变动预算。

(2)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为0.23万元，支出决算为4.22万元，完成年初预算的1834.78%。预决算存有差异原因是：本年度内新入学残疾生和送教上门学生增加。

(3)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.29万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：教师中考质量奖年初不需要做预算。

(4)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为10.18万元，支出决算为10.18万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：教职工工会会费。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为67.43万元，支出决算为74.6万元，完成年初预算的110.63%。预决算存有差异原因是：年初预算基数低于实际持行基数。

(6)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为55.84万元，支出决算为63.56万元，完成年初预算的113.83%。预决算存有差异原因是：年初预算基数低于实际持行基数。

(7)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为56.46万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：学生助学金生活补助等没有预算，退休人员增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县东兴镇初级中学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出962.51万元，其中：人员经费952.33万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出10.18万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出904.32万元，完成年初预算的118.92%。预决算存有差异原因是：年初预算未做调入3名人员的经费预算及岗位变动预算。

(2)商品和服务支出10.18万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：教职工工会费预算与决算一致。

(3)对个人和家庭的补助48.02万元，完成年初预算的100.23%。预决算存有差异原因是：年初有1位退休和1位退休后死亡和11月两位退休。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县东兴镇初级中学2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县东兴镇初级中学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县东兴镇初级中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县东兴镇初级中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无此项支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无此项支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位无公务用车购置及运行维护费；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无公务用车购置及运行维护费。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无公务用车购置及运行维护费；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无公务接待费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为10.18万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：该项目属于工会费。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：工会费列支于工会费下。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额10.55万元，其中：政府采购货物支出10.55万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额10.55万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额10.55万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一等项目15个，共涉及资金315.59万元。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%

组织对“中央公用经费”等4个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出185.42万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，一般公共预算支出基本达到了绩效目标要求，只有中央公用经费出现执行率偏低。本单位无政府性基金预算支出和国有资本经营预算支出。

组织对0个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，本单位为二级单位，只有本级没有下级单位预算。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对15个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为:1.义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金项目自评综述;全年预算数26.72万元，执行数26.72万元，执行率为100%，自评得分为料100分。项目绩效目标总体完成情况良好，达成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:无，下一步改进措施:无。2.特岗教师工资项目自评综述;全年预算数42.96万元，执行数42.96万元，执行率为100%，自评得分为料100分。项目绩效目标总体完成情况良好，达成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:没有问题。3.全县校长绩效工资项目自评综述;全年预算数1.45万元，执行数1.45万元，执行率为100%，自评得分为料100分。项目绩效目标总体完成情况良好，达成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:没有问题。4.义务教育中央公用经费项目自评综述;全年预算数53.01万元，执行数51.98万元，执行率为98.05%，自评得分为料99.81分。项目绩效目标总体完成情况良好，达成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:材料整理不及时，材料不符合规定需整改过多。造就支付无法及时有效进行从而造成预算执行率低。下一步改进措施：及时送材料，及时报账，严格把关材料。5.营养改善计划膳食补助项目自评综述;全年预算数46.65万元，执行数46.65万元，执行率为100%，自评得分为料100分。项目绩效目标总体完成情况良好，达成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:没有问题。6.义务教育阶段家庭经济困难学生中央补助项目自评综述;全年预算数43.83万元，执行数43.83万元，执行率为100%，自评得分为料100分。项目绩效目标总体完成情况良好，达成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:没有问题。7.中高考招生考试报名工作费用项目自评综述;全年预算数0.25万元，执行数0.25万元，执行率为100%，自评得分为料100分。项目绩效目标总体完成情况良好，达成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:没有问题。8.自治区公用经费项目自评综述;全年预算数9.82万元，执行数9.82万元，执行率为100%，自评得分为料100分。项目绩效目标总体完成情况良好，达成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:没有问题。9.东兴镇初级中学年初预算经费项目自评综述;全年预算数15万元，执行数13.54万元，执行率为90.27%，自评得分为料98.06分。项目绩效目标总体完成情况良好，达成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:对于政策理解不够透彻，处理问题不及时，材料整理不完整，不符合规定。下一步改进措施：深度学习政策，及时完成材料，及时报账。10.自治区级乡村教师生活补助资金项目自评综述;全年预算数27.86万元，执行数27.23万元，执行率为97.75%，自评得分为料99.77分。项目绩效目标总体完成情况良好，达成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:材料的规整不及时，报账不及时，教职工人数的减少，由年初的51人减少到47人。下一步改进措施：及时规整材料及报账。11.东兴镇初级中学年初预算经费资金项目自评综述;全年预算数0.12万元，执行数0.12万元，执行率为100%，自评得分为料100分。项目绩效目标总体完成情况良好，达成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:没有问题。12.党建设工作经费项目自评综述;全年预算数1.42万元，执行数1.42万元，执行率为100%，自评得分为料100分。项目绩效目标总体完成情况良好，达成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:没有问题。13.教师节经费项目自评综述;全年预算数1万元，执行数1万元，执行率为100%，自评得分为料100分。项目绩效目标总体完成情况良好，达成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:没有问题。14.公用经费（特教）自治区补助项目自评综述;全年预算数3.99万元，执行数3.99万元，执行率为100%，自评得分为料100分。项目绩效目标总体完成情况良好，达成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:没有问题。15.班主任津贴项目自评综述;全年预算数5.6万元，执行数5.6万元，执行率为100%，自评得分为料100分。项目绩效目标总体完成情况良好，达成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:没有问题。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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