环江毛南族自治县第一初级中学2024年度部门决算

环江毛南族自治县第一初级中学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县第一初级中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县第一初级中学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县第一初级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县第一初级中学概况

一、主要职能

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门门的各项规章制度。

2.在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3.根据县级人民政府制定的“教育强县”事业发展规划，结合实际制定并组织实施学校的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄少年就近入学。

4.积极办好初中教育，扶持民办教育，加强职业技术教育，促进各类教育协调发展。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

6.按照上级有关部门的规定，负责对学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

7.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

8.组织开展学习的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生全面发展。

二、部门决算单位构成

环江毛南族自治县第一初级中学部门决算单位由1个一级预算单位构成，即环江毛南族自治县第一初级中学（本级）

第二部分：环江毛南族自治县第一初级中学2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据

第三部分：环江毛南族自治县第一初级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入2638.39万元，其中本年收入2638.39万元，较2023年度决算数2683.07万元，减少44.68万元，下降1.67%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2638.39万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数2683.07万元，减少44.68万元，下降1.67%，主要原因：学校小卖部由学校自主经营后，非税收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：无。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：无。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：无。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：无。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。

（二）本部门2024年度总支出2638.39万元，其中本年支出2638.39万元，较2023年度决算数2683.07万元，减少44.68万元，下降1.67%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）26.24万元，主要用于：学校工会费支出。较2023年度决算数24.45万元，增加1.79万元，增长7.32%，主要原因是：工会人数增加，工会费增加。

2.教育支出（205类）2194.47万元，主要用于：人员经费开支，工资福利支出，社会保障支出，维持学校正常运转的各项业务开支。较2023年度决算数2097.38万元，增加97.09万元，增长4.63%，主要原因是：学生人数增加，费用增加。

3.社会保障和就业支出（208类）224.59万元，主要用于：人员五险一金缴纳。较2023年度决算数217.07万元，增加7.52万元，增长3.46%，主要原因是：教师人数增加，费用增加。

4.住房保障支出（221类）190.69万元，主要用于：教师住房公积金开支。较2023年度决算数160.68万元，增加30.01万元，增长18.68%，主要原因是：教师人数增加，教师工资增长，公积金增加。

5.其他支出（229类）2.4万元，主要用于：学校办公费开支。较2023年度决算数183.49万元，减少181.09万元，下降98.69%，主要原因是：因2023年决算其他支出包含奖励性绩效增量奖金，2024年将奖励性绩效增量奖金统计在普通教育支出，所以数额减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是无。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县第一初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出2638.39万元，较2023年度决算数减少44.68万元，下降1.67%，其中：基本支出2018.79万元，项目支出619.60万元。

环江毛南族自治县第一初级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2042.72万元，支出决算为2638.39万元，完成年初预算的129.16%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为1630.25万元，支出决算为2191.34万元，完成年初预算的134.42%。预决算存有差异原因是：人数增加及工资增长，决算数比预算增加。

(2)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为1.14万元，支出决算为3.14万元，完成年初预算的275.44%。预决算存有差异原因是：特殊教育学生年中增加，支出费用增加。

(3)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为26.24万元，支出决算为26.24万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该项经费为工会经费，决算数以年初预算数拨付，经费完成率100%。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为209.92万元，支出决算为224.59万元，完成年初预算的106.99%。预决算存有差异原因是：人数增加，社会保障缴费增加。

(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为175.17万元，支出决算为190.69万元，完成年初预算的108.86%。预决算存有差异原因是：人数增加，住房公积金缴费增加。

(6)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.4万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：增加学校公用经费开支。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县第一初级中学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2018.79万元，其中：人员经费1992.55万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出26.24万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1935.05万元，完成年初预算的108.8%。预决算存有差异原因是：人员增加，工资增加，工资福利支出增加。

(2)商品和服务支出26.24万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：工会费按年初预算数拨付，完成年初预算100%。

(3)对个人和家庭的补助57.5万元，完成年初预算的96.74%。预决算存有差异原因是：退休人数减少，补助支出减少。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县第一初级中学2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县第一初级中学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县第一初级中学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县第一初级中学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：无；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为26.24万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：无。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额43.72万元，其中：政府采购货物支出43.72万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额43.72万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额43.72万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金576.47万元，占一般公共预算项目支出总金额的22%。我们要求所有项目支出均需开展绩效自评，由项目负责部门对照年初设定的绩效目标，对项目支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正的自我评价，形成项目支出绩效自评报告。

部门整体支出绩效自评方面，绩效目标总体完成情况良好，所有项目都完成预期设定的绩效目标，从评价情况来看，12个绩效项目绩效自评结论都是一等，11个项目预算执行率100%，1个预算执行率33.16%，绩效目标完成情况良好。

共组织对义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金等12个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出576.47万元，从评价情况来看：11个项目绩效自评全年预算执行率100%，1个全年预算执行率33.16%，总体情况完成良好。对偏离绩效目标的情况进行分析，查找原因，制定整改措施，完善相关管理制度和业务流程，不断提升管理水平和资金使用效益。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对12个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：1.义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金项目年初预算数为0，全年预算调整数146.84万元，全年预算执行数146.84万元，自评得分100分。

2.全县校长绩效工资项目年初预算数为0，全年预算调整数1.45万元，全年预算执行数1.45万元，自评得分100分。

3.义务教育中央公用经费项目年初预算数为0，全年预算调整数162.14万元，全年预算执行数162.14万元，完成率100%，自评得分100分。

4.自治区公用经费项目年初预算数为0，全年预算调整数37.89万元，全年预算执行数37.89万元，完成率100%，自评得分100分。

5.环江县第一初级中学年初预算经费项目年初预算数为83.7，全年预算调整数83.7万元，全年预算执行数22.75万元，完成率33.16%，自评得分93.32分。

6.教师节经费项目年初预算数为0，全年预算调整数2.73万元，全年预算执行数2.73万元，完成率100%，自评得分100分。

7.中高考招生考试报名工作费用项目年初预算数为0，全年预算调整数0.67万元，全年预算执行数0.67万元，完成率100%，自评得分100分。

8.公用经费（特教）中央补助项目年初预算数为0，全年预算调整数1.99万元，全年预算执行数1.99万元，完成率100%，自评得分100分。

9.党建工作经费项目年初预算数为0，全年预算调整数0.44万元，全年预算执行数0.44万元，完成率100%，自评得分100分。

10.班主任津贴经费项目年初预算数为0，全年预算调整数17万元，全年预算执行数17万元，完成率100%，自评得分100分。

11.义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金项目年初预算数为0，全年预算调整数115.15万元，全年预算执行数115.15万元，完成率100%，自评得分100分。

12.城乡义务教育公用经费县级配套资金项目年初预算数为0，全年预算调整数6.43万元，全年预算执行数6.43万元，完成率100%，自评得分100分。

项目绩效目标总体完成情况良好，完成预算设定的绩效目标。发现的主要问题及原因是：

1.部分绩效指标的设定科学性、精准性有待进一步提高。

2.绩效评价结果与预算安排、政策调整的挂钩机制有待进一步强化。

3.绩效管理专业力量相对薄弱，人员能力需持续提升。

下一步改进措施：

1.深化绩效理念：加强预算绩效管理宣传培训，提升全员绩效意识。

2.完善制度体系：进一步细化绩效管理各环节的操作规程，增强可操作性。

3.提升指标质量：加强学习研究，提高绩效指标设置的科学性和合理性。

4.强化结果应用：硬化绩效约束，将评价结果更有效地应用于资源分配和管理决策。

5.探索成本效益分析：逐步推进成本效益分析，更加注重结果导向。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

环江一中2024年绩效自评列表.xlsx

环江一中2024年项目支出绩效自评表(新).zip