环江毛南族自治县水源镇中心小学2024年度部门决算

环江毛南族自治县水源镇中心小学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县水源镇中心小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县水源镇中心小学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县水源镇中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县水源镇中心小学概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订全镇小学教育改革与发展规划并组织实施。

（二）研究拟定全镇小学教育发展战略和教育工作的规定、办法，监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。要依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学水平和提高教育质量，促进全镇小学教育均衡发展。

（三）管理和指导全镇小学教育教学研究工作；规划、指导教育现代化和教育信息化工作；发挥小学教研中心作用。在镇中心小学统一领导下，组织全镇小学教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题研究、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。   

（四）发挥小学教师进修培训作用。乡镇中心学校负责制定并实施本乡镇小学教师继续计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

（五）管理小学学籍。建立全乡镇适龄儿童、少年档案，掌握全镇每学年适龄儿童、适龄少年人数，严格控制学生辍学。已入学学生建立学籍档案，并报教育行政部门备案。

（六）负责本乡镇小学教师的教育教学业务档案的管理、教育统计、教师工资统计、学校报账。管理全乡镇小学教育经费；拟定教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度；统计并监测全镇教育经费的筹措和使用情况。

（七）协助乡镇政府组织发动学生入学，负责和协助学校做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

（八）协助教育行政部门做好教师编制核定、资格认定、职务评聘、调配和交流、培训和考核等工作。

（九）协助乡镇政府和教育行政部门做好调整校点布局和改造乡镇小学危房的有关工作。

（十）在教育行政部门指导下，负责组织全乡镇小学毕业考试、教育教学质量检测评估工作。同时，自觉接受县教育局、镇党委、政府及党总支的监督与指导，积极承办镇政府及上级主管部门交办的其他事项

二、部门决算单位构成

2024年本单位设有六个内设机构，分别为：书记办公室、校长办公室、行政办公室、财务办公室、教务处办公室、政教处办公室；下属机构有5个，其中中心校1个，村校4个；2024年全镇小学事业编制数109人，聘用教师控制数15人。实有在职人数123人，其中行政在职0人，事业编在职109人，聘用教师控制数在职14人，退休人员118人,学校专职保安人员10人，食堂钟点工18人。按照部门决算编报要求，单独编制本部门决算。

第二部分：环江毛南族自治县水源镇中心小学2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据

第三部分：环江毛南族自治县水源镇中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入2517.74万元，其中本年收入2517.74万元，较2023年度决算数2953.55万元，减少435.81万元，下降14.76%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2514.70万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数2951.88万元，减少437.18万元，下降14.81%，主要原因：（1）五险一金基数有所降低，社保及公积金有所减少；（2）2024年退休5人，调出8人，因在职人员减少，所以工资总收入就减少；（3）2024年较比2023年学生数减少了100个，相关上级专款收入就有所减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入3.04万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1.67万元，增加1.37万元，增长82.04%，主要原因：2024年学校开展少先队活动多，少年宫教师辅导劳务费、少年宫课外辅导费用增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：所有项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出2517.74万元，其中本年支出2517.74万元，较2023年度决算数2953.55万元，减少435.81万元，下降14.76%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）26.28万元，主要用于：一般公共服务支出（201类）26.28万元，主要用于教职工举行工会活动费用以及慰问特困、重病、退休教师。较2023年度决算数30.64万元，减少4.36万元，下降14.23%，主要原因是：2024年举行教职工工会活动减少，同时教职工工会活动费用有所降低。

2.教育支出（205类）2123.26万元，主要用于：全镇教职工工资以及开展教育教学活动费用的支出。较2023年度决算数2297.89万元，减少174.63万元，下降7.6%，主要原因是：（1）五险一金基数有所降低，社保及公积金支出有所减少；（2）2024年退休5人，调出8人，因在职人员减少，所以工资总支出就减少；（3）2024年较比2023年学生数减少了100个，相关开展教育教学活动费用的支出就有所减少。

3.社会保障和就业支出（208类）194.56万元，主要用于：缴纳2024年教职工“五险”等费用。较2023年度决算数225.48万元，减少30.92万元，下降13.71%，主要原因是：2024年退休5人，调出8人，因在职人员减少，所以缴纳“五险”有所减少。

4.住房保障支出（221类）164.65万元，主要用于：教职工住房保障，缴纳2004年职工住房公积金。较2023年度决算数169.11万元，减少4.46万元，下降2.64%，主要原因是：2024年退休5人，调出8人，因在职人员减少，所以缴纳公积金有所减少。

5.其他支出（229类）8.99万元，主要用于：2024年教育事业的彩票公益金支出及对个人或家庭补助支出等。较2023年度决算数230.43万元，减少221.44万元，下降96.1%，主要原因是：（1）2024年年内调出人员较多；（2）2024年年内正常退休5人。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：我单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是按年初预算已执行完毕，不需要结转至明年继续执行。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县水源镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出2514.70万元，较2023年度决算数减少437.18万元，下降14.81%，其中：基本支出2102.84万元，项目支出411.86万元。

环江毛南族自治县水源镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2160.27万元，支出决算为2514.70万元，完成年初预算的116.41%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为1768.94万元，支出决算为2116.74万元，完成年初预算的119.66%。预决算存有差异原因是：2024年工资福利（含五险一金）支出拨款有所增加。

(2)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为3.18万元，支出决算为6.52万元，完成年初预算的205.03%。预决算存有差异原因是：此部分资金每年由上级部门做预算，直接下达，本部门无需预算。

(3)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为26.28万元，支出决算为26.28万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此部分资金每年由上级部门做预算，直接下达，本部门无需预算。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为197.74万元，支出决算为194.56万元，完成年初预算的98.39%。预决算存有差异原因是：2024年有调出教师，在职人员减少，年中退休人员有所增加，教职工基本养老保险缴费实际支出比年初预算有所减少。

(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为164.13万元，支出决算为164.65万元，完成年初预算的100.32%。预决算存有差异原因是：2024年15位教师控制数的公积金基数提高，住房公积金缴费实际支出比年初预算有所增加。

(6)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为5.95万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此部分资金每年由上级部门做预算，直接下达，本部门无需预算。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县水源镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2102.84万元，其中：人员经费2076.56万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出26.28万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1931.13万元，完成年初预算的101.86%。预决算存有差异原因是：2024年单位职工工资有所上调。

(2)商品和服务支出26.28万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：此部分资金每年由上级部门做预算，直接下达，本部门无需预算。

(3)对个人和家庭的补助145.43万元，完成年初预算的88.04%。预决算存有差异原因是：2024年有调出教师，在职人员减少，年中退休人员有所增加，为此乡村教师生活补助也有所减少。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县水源镇中心小学2024年度政府性基金支出3.04万元，较2023年度决算数1.67万元，增加1.37万元，增长82.04%，其中：基本支出0.00万元，项目支出3.04万元。

环江毛南族自治县水源镇中心小学2024年度政府性基金支出年初预算为0.90万元，支出决算为3.04万元，完成年初预算的337.78%。

(1)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于教育事业的彩票公益金支出(项)年初预算为0.90万元，支出决算为3.04万元，完成年初预算的337.78%。预决算存有差异原因是：此部分资金上级部门每年都有预算，直接下达，本部门无需做预算。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县水源镇中心小学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县水源镇中心小学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门无因公出国（境）费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本部门无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本部门无公务用车购置及运行维护费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门无公务用车购置及运行维护费支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门无公务用车运行费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本部门无公务用车运行费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本部门无公务接待费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为26.28万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：支出功能分类调整，该项26.28万元为工会经费支出，本年度已完成支出。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：支出功能分类调整，该项26.28万元为工会经费支出，本年度已完成支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额4.53万元，其中：政府采购货物支出4.53万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额4.53万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额4.53万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及382.22万元，占我单位一般公共预算项目支出总额的100%；组织对2024年度中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫经费1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2.14万元，占政府性基金预算项目总额的100%。从自评情况来看，本年度我单位项目支出总体完成情况较好，执行的项目基本达到了该项目的年度绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对15个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

1.义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金项目：全年预算数21.74万元，执行数21.74万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

2.教师节经费项目：全年预算数0.499万元，执行数0.499万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

3.全县校长绩效工资项目：全年预算数0.58万元，执行数0.58万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

4.食堂钟点工补贴资金项目：全年预算数14.81万元，执行数14.81万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

5.水源镇中心小学年初经费预算（行政办公务费）项目：全年预算数1.92万元，执行数1.92万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

6.营养改善计划膳食补助资金项目：全年预算数127.41万元，执行数127.41万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

7.党建工作经费项目：全年预算数6.06万元，执行数6.06万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

8.自治区级乡村教师生活补助项目：全年预算数37.78万元，执行数34.31万元，执行率90.81%，自评得分99.08分。项目绩效目标总体完成情况良好。

9.义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金项目：全年预算数40.32万元，执行数40.32万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

10.公用经费（特教）中央补助项目：全年预算数6.27万元，执行数5.68万元，执行率90.52%，自评得分99.05分。项目绩效目标总体完成情况良好。该项目经费暂未支付部分已与财政沟通协商，于下一年度完成支付。

11.班主任津贴项目：全年预算数11.2万元，执行数11.2万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

12.中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫经费项目：全年预算数2.14万元，执行数2.14万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

13.自治区公用经费项目：全年预算数11.03万元，执行数11.03万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

14.义务教育中央级公用经费项目：全年预算数90.4万元，执行数76.11万元，执行率84.19%，自评得分98.42分。项目绩效目标总体完成情况良好。该项目经费暂未支付部分已与财政沟通协商，于下一年度完成支付。

15.水源镇中心小学年初预算经费(门面租金)项目：全年预算数6万元，执行数4万元，执行率66.67%，自评得分96.67分。项目绩效目标总体完成情况良好。该项目经费暂未支付部分已与财政沟通协商，于下一年度完成支付。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

项目支出绩效自评表(新)20251114093930.zip