环江毛南族自治县洛阳镇中心小学2024年度部门决算

环江毛南族自治县洛阳镇中心小学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心小学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心小学概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订全镇小学教育改革与发展规划并组织实施。

（二）编制本镇小学教育事业发展规划并检查实施情况。

（三）督促检查全镇小学贯彻执行教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导全镇小学教育教学工作。

（四）负责推进全镇小学义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调。

（五）负责全镇小学教育系统校长队伍、人才队伍和教师队伍建设，包括校长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

（六）负责组织全镇做好小学一年级新生招生录取工作和小学学籍管理工作。

（七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导全镇各小学实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。

（八）检查指导全镇各小学教育教学设备的装备、管理和使用工作。

（九）检查指导全镇各小学开展信息化教学工作。

（十）负责全镇小学教师初、中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

（十一）负责监督审计全镇各小学教育经费和教育基建经费拨付、管理与使用工作。

（十二）负责全镇小学教学教育常规管理评估工作，指导全镇各小学德育、体育、卫生、艺术、安全工作以及少先队工作。

（十三）负责指导全镇各小学学生资助管理工作。

（十四）完成上级各部门交办的其他工作任务。

二、部门决算单位构成

（一）内设机构情况

洛阳镇中心小学有四个内设机构，分别为：办公室、教务办、政教办、总务办。

（二）下属机构情况

洛阳镇中心小学下属机构有1个洛阳镇第二小学。

第二部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心小学2024年度部门决算报表

第三部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入3178.85万元，其中本年收入3178.85万元，较2023年度决算数4001.26万元，减少822.41万元，下降20.55%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3177.12万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数3997.82万元，减少820.70万元，下降20.53%，主要原因：有人员退休和人员调出，在职在编教师人数较上一年减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入1.73万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数3.44万元，减少1.71万元，下降49.71%，主要原因：2024年学校少年宫参与全县评比获得等次降低。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位是财政全额拨款单位，没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位是财政全额拨款单位，没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位是财政全额拨款单位，没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位从事义务教学工作，没有经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位是财政全额拨款单位，没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：单位项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出3178.85万元，其中本年支出3178.85万元，较2023年度决算数4001.26万元，减少822.41万元，下降20.55%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）34.25万元，主要用于：主要用于单位2024年工会经费。较2023年度决算数41.55万元，减少7.3万元，下降17.57%，主要原因是：2024年工会会员人数比2023年工会会员人数减少。

2.教育支出（205类）2712.32万元，主要用于：主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家及自治区规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出，学校公用经费、寄宿生生活补助、困难学生生活补助、学生营养餐经费等。较2023年度决算数3095.29万元，减少382.97万元，下降12.37%，主要原因是：有人员退休和人员调出，在职在编教师人数较上一年减少，在校生人数较上一年也减少。

3.社会保障和就业支出（208类）229.05万元，主要用于：主要用于在职在编教职工社会保险缴费。较2023年度决算数304.61万元，减少75.56万元，下降24.81%，主要原因是：有人员退休和人员调出，在职在编教师人数较上一年减少。

4.住房保障支出（221类）194.16万元，主要用于：主要用于本部门在职在编教职工按规定的比例计缴的住房公积金。较2023年度决算数227.82万元，减少33.66万元，下降14.77%，主要原因是：有人员退休和人员调出，在职在编教师人数较上一年减少。

5.其他支出（229类）9.08万元，主要用于：工资福利及对个人和家庭补助支出。较2023年度决算数332.00万元，减少322.92万元，下降97.27%，主要原因是：工资福利及对个人家庭补助支出减少，2023年结算的政府绩效工资分别在2025年1月份及3月份发放，所以2024年的其他支出决算数较2023年度决算数有了减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位单位没有事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等收入。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本单位单位没有按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县洛阳镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出3177.12万元，较2023年度决算数减少820.70万元，下降20.53%，其中：基本支出2616.17万元，项目支出560.95万元。

环江毛南族自治县洛阳镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2831.40万元，支出决算为3177.12万元，完成年初预算的112.21%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为2339.03万元，支出决算为2705.14万元，完成年初预算的115.65%。预决算存有差异原因是：主要原因是年内教师薪级晋升和岗位变动工资提高、年内退休人数增加退休教师生活补贴和退休费增加等。

(2)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为3.42万元，支出决算为7.18万元，完成年初预算的209.94%。预决算存有差异原因是：上一年的送教上门报账材料还得支付，全部在本年完成支付。

(3)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为34.25万元，支出决算为34.25万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年初预算与支出决算无差异。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为247.77万元，支出决算为229.05万元，完成年初预算的92.44%。预决算存有差异原因是：年内有人员退休和人员调出，在职在编教师人数减少。

(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为206.93万元，支出决算为194.16万元，完成年初预算的93.83%。预决算存有差异原因是：年内有人员退休和人员调出，在职在编教师人数减少。

(6)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为7.35万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年初忘记做此项目预算。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县洛阳镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2616.17万元，其中：人员经费2581.93万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出34.25万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出2386.37万元，完成年初预算的95.92%。预决算存有差异原因是：年内有人员退休和人员调出，在职在编教师人数减少。

(2)商品和服务支出34.25万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：预决算没有存在差异。

(3)对个人和家庭的补助195.56万元，完成年初预算的94.23%。预决算存有差异原因是：遗属死亡补助人数减少。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县洛阳镇中心小学2024年度政府性基金支出1.73万元，较2023年度决算数3.44万元，减少1.71万元，下降49.71%，其中：基本支出0.00万元，项目支出1.73万元。

环江毛南族自治县洛阳镇中心小学2024年度政府性基金支出年初预算为0.13万元，支出决算为1.73万元，完成年初预算的1330.77%。

(1)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于教育事业的彩票公益金支出(项)年初预算为0.13万元，支出决算为1.73万元，完成年初预算的1330.77%。预决算存有差异原因是：年初只预算上一年结余的指标数，没有预算2024年拨款部分。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县洛阳镇中心小学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县洛阳镇中心小学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位是财政全额拨款事业单位，没有“三公”经费的预决算数据。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位是财政全额拨款事业单位，没有因公出国（境）经费的预决算数据；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位是财政全额拨款事业单位，没有因公出国（境）的业务。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位是财政全额拨款事业单位，没有公务用车购置及运行维护经费的预决算数据；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位是财政全额拨款事业单位，没有此项业务。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位是财政全额拨款事业单位，没有公务用车运行经费的预决算数据；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位是财政全额拨款事业单位，没有此项业务。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位是财政全额拨款事业单位，没有此项预决算数据；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位是财政全额拨款事业单位，没有此项业务。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为34.25万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：年初项目预算弄错，本单位没有机关运行经费。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额34.60万元，其中：政府采购货物支出34.60万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一等项目18个，二等项目0个，共涉及资金993.60万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫经费政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1.60万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对18个项目开展了绩效自评工作，我单位的项目绩效目标都基本完成预期设定的绩效目标，自评结果均为一等。根据年初设定的绩效目标，发现的主要问题及原因是部分报账材料整理不规范，未能及时支付。下一步改进措施：严格按照财经制度要求，规范资金正确使用。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2024年项目支出绩效自评表(新).zip