环江毛南族自治县川山镇中心小学2024年度部门决算

环江毛南族自治县川山镇中心小学

2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县川山镇中心小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县川山镇中心小学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县川山镇中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县川山镇中心小学概况

一、主要职能

1.贯彻实施国家教育工作方针、政策和法律法规。制订学校教育改革与发展战略和教育事业发展规划及年度计划；贯彻执行上级教教育体制改革的政策，拟定学校教教育发展的重点、结构、速度和步骤，并负责进行实施。

2.实施小学义务教育，促进基础教教育发展，小学学历教教育。

二、部门决算单位构成

本单位为环江毛南族自治县川山镇中心小学本级单位，无内设室。

第二部分：环江毛南族自治县川山镇中心小学2024年度部门决算报表

第三部分：环江毛南族自治县川山镇中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入3080.34万元，其中本年收入3080.34万元，较2023年度决算数3783.86万元，减少703.52万元，下降18.59%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3078.74万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数3781.92万元，减少703.18万元，下降18.59%，主要原因：（1）人员变动。

2.政府性基金预算财政拨款收入1.60万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1.95万元，减少0.35万元，下降17.95%，主要原因：由于全镇学生数减少，根据学生数比例，上级专款收入也减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出3080.34万元，其中本年支出3080.34万元，较2023年度决算数3783.86万元，减少703.52万元，下降18.59%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）30.36万元，主要用于：工会活动及慰问支出。较2023年度决算数40.65万元，减少10.29万元，下降25.31%，主要原因是：上级专款收入减少。

2.教育支出（205类）2644.38万元，主要用于：支付基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、医疗保险、其他社会保障、办公费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、劳务费、退休费、生活补助费、助学金、其他对个人和家庭的补助、劳务费等。较2023年度决算数2939.35万元，减少294.97万元，下降10.04%，主要原因是：教师及学生人数减少，相应的各项拨款也减少。

3.社会保障和就业支出（208类）213.72万元，主要用于：支付在职教职工机关老养老保险费。较2023年度决算数279.69万元，减少65.97万元，下降23.59%，主要原因是：年初预算基数高，而实际缴纳基数低。

4.住房保障支出（221类）182.52万元，主要用于：支付在职教职工住房公积金。较2023年度决算数209.84万元，减少27.32万元，下降13.02%，主要原因是：2024年调出教师较多，2024年教师数比2023年少。

　　5.其他支出（229类）9.35万元，主要用于：工资福利及对个人和家庭补助支出。较2023年度决算数314.34万元，减少304.99万元，下降97.03%，主要原因是：工资福利及对个人家庭补助支出减少，2023年结算的政府绩效工资分别在2025年1月份及3月份发放，所以2024年的其他支出决算数较2023年度决算数有了减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：没有结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是没有年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县川山镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出3078.74万元，较2023年度决算数减少703.18万元，下降18.59%，其中：基本支出2439.37万元，项目支出639.37万元。

环江毛南族自治县川山镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2501.12万元，支出决算为3078.74万元，完成年初预算的123.09%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为2065.73万元，支出决算为2637.23万元，完成年初预算的127.67%。预决算存有差异原因是：（1）人员变动；（2）上级专款收入增加。

(2)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为7.15万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：上级专款收入增加。

(3)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为30.36万元，支出决算为30.36万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：没有差异。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为220.31万元，支出决算为213.72万元，完成年初预算的97.01%。预决算存有差异原因是：年内有人员变动。

(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为184.72万元，支出决算为182.52万元，完成年初预算的98.81%。预决算存有差异原因是：年内有人员变动。

(6)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为7.75万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：支付退休干部春节慰问经费。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县川山镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2439.37万元，其中：人员经费2409.01万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出30.36万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出2207.26万元，完成年初预算的100.04%。预决算存有差异原因是：年内有人员变动。

(2)商品和服务支出30.36万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：没有差异。

(3)对个人和家庭的补助201.75万元，完成年初预算的97.04%。预决算存有差异原因是：年内有人员变动。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县川山镇中心小学2024年度政府性基金支出1.60万元，较2023年度决算数1.95万元，减少0.35万元，下降17.95%，其中：基本支出0.00万元，项目支出1.60万元。

环江毛南族自治县川山镇中心小学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为1.60万元，完成年初预算的100%。

(1)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于教育事业的彩票公益金支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.6万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：少年宫活动支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县川山镇中心小学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县川山镇中心小学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：没有“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：没有因公出国（境）费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本项没有支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本项没有支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本项没有支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本项没有支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本项没有支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本项没有支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本项没有支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为30.36万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：本项没有支出。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本项没有支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额5.17万元，其中：政府采购货物支出5.17万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一等项目17个，二等项目0个，共涉及资金602.16万元，占一般公共预算项目支出总额的99.36%。组织对2024年度一等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1.6万元，占政府性基金预算项目支出总额的100.00%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，对17个项目进行自评，项目自评得分为100分16个，99.99分1个，99.37分1个。发现的主要问题及原因：一是我单位未能制定相关管理制度，在项目实施方面还有待完善；二是学校报账材料整理比较慢，不能及时支付。下一步改进措施：一是组织制定完善相关管理制度，完善项目实施方案；二是项目完成后，及时收集报账材料，及时支付。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

川山小学2024年项目支出绩效自评表.zip