环江毛南族自治县下南乡中心小学2024年度部门决算

环江毛南族自治县下南乡中心小学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县下南乡中心小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县下南乡中心小学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县下南乡中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县下南乡中心小学概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；全面实施全乡义务教育改革与发展规划和组织。

（二）编制本乡小学义务教育事业发展规划并检查实施情况，向自治县人民政府和上级教育部门作报告。

（三）督促检查全乡小学贯彻执行教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导全乡小学教育教学工作。推进全乡小学义务教育均衡发展和促进教育公平。

（四）负责全乡小学教师队伍建设，包括校长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

（五）负责组织全乡小学做好学生学籍管理工作。

（六）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。

（七）检查指导学校教育教学设备的装备、管理和使用、开展电化教育和信息化教学工作。

（八）负责小学教师初级、中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

（九）负责监督审计全乡小学教育公用经费、及学生资助管理工作。

（十）负责语言文字和指导推广普通话工作。

（十一）完成上级部门交办的其他工作。

（十二）实施小学义务教育，促进基础教育发展。完成小学学历教育。

二、部门决算单位构成

环江毛南族自治县下南乡中心小学是一所义务教育学校，2024年部门决算单位1个，是县直属全额拨款事业单位。

内设机构:校长室，副校长室，行政办公室，政教处，教导处，总务处，工会党建办6个职能室。共有53名编制人员，其中42名实名制编制，11名教师控制数编制，退休人员60人，单位自聘后勤员工11名，3名保安。

第二部分：环江毛南族自治县下南乡中心小学2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据

第三部分：环江毛南族自治县下南乡中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1236.49万元，其中本年收入1236.49万元，较2023年度决算数1584.67万元，减少348.18万元，下降21.97%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1233.74万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1583.15万元，减少349.41万元，下降22.07%，主要原因：2024年年初在职在编48人，控制数教师16人，特岗教师3人，2024年在职人员调出减少14人，财政拨款减少下降。

2.政府性基金预算财政拨款收入2.75万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1.52万元，增加1.23万元，增长80.92%，主要原因：用于教育事业的彩票公益金支出含2022年补拨款指标。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位2024年无上级补助收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无事业收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无事业收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无非财政拨款结余资金。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：项目已在本年执行完毕，没有结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出1236.49万元，其中本年支出1236.49万元，较2023年度决算数1584.67万元，减少348.18万元，下降21.97%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）12.02万元，主要用于：主要用于在职人员工会经费支出。较2023年度决算数15.07万元，减少3.05万元，下降20.24%，主要原因是：2024年在职人员年内调出14人，经费支出相应减少而下降。

2.教育支出（205类）1081.42万元，主要用于：主要用于人员基本工资福利及小学开展教育教学活动支出。较2023年度决算数1249.50万元，减少168.08万元，下降13.45%，主要原因是：2024年在职人员年内调出14人，经费支出相应减少而下降。

3.社会保障和就业支出（208类）73.08万元，主要用于：主要用于单位在编人员基本养老缴费。较2023年度决算数111.43万元，减少38.35万元，下降34.42%，主要原因是：2024年在职人员年内调出14人，经费支出相应减少而下降。

4.住房保障支出（221类）64.32万元，主要用于：住房公积金缴费。较2023年度决算数83.26万元，减少18.94万元，下降22.75%，主要原因是：2024年在职人员年内调出14人，经费支出相应减少而下降。

5.其他支出（229类）5.65万元，主要用于：2024年彩票公益金安排的支出及学校日常工作经费。较2023年度决算数125.41万元，减少119.76万元，下降95.49%，主要原因是：2023年决算彩票公益金安排的支出、学校日常工作经费、奖励性补贴发放。2024年彩票公益金安排的支出及学校日常工作经费。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无结余分配资金。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本单位2024年无年末结转和结余资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县下南乡中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出1233.74万元，较2023年度决算数减少349.41万元，下降22.07%，其中：基本支出934.11万元，项目支出299.62万元。

环江毛南族自治县下南乡中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1040.75万元，支出决算为1233.74万元，完成年初预算的118.54%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为884.32万元，支出决算为1078.29万元，完成年初预算的121.93%。预决算存有差异原因是：主要用于全校教育系统人员工资及为开展教育教学活动的支出，部分资金没有年初预算，由上级部门直接下达资金，故而存有差异。

(2)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.14万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：特殊学校教育(项)年初预算由教育局统一预算，年中分配到各校使用，无差异。

(3)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为12.02万元，支出决算为12.02万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无差异。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为78.50万元，支出决算为73.08万元，完成年初预算的93.1%。预决算存有差异原因是：年初预算缴费基数偏高。

(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为65.91万元，支出决算为64.32万元，完成年初预算的97.59%。预决算存有差异原因是：年初预算缴费基数偏高。

(6)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.9万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：主要用于开展教育教学活动的支出，该项资金没有年初预算，由上级部门直接下达资金，故而预算与决算存有差异。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县下南乡中心小学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出934.11万元，其中：人员经费922.09万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出12.02万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出846.26万元，完成年初预算的94.27%。预决算存有差异原因是：2024年年初在职在编48人，控制数教师16人，特岗教师3人，2024年在职人员调出减少14人，财政拨款减少下降。

(2)商品和服务支出12.02万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：该项资金没有年初预算，由上级部门直接下达资金，故而预算与决算存有差异。

(3)对个人和家庭的补助75.84万元，完成年初预算的84.87%。预决算存有差异原因是：2024年在校寄宿生和享受非寄宿生补助学生数减少；年内教师调出，乡村生活补助相应减少。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县下南乡中心小学2024年度政府性基金支出2.75万元，较2023年度决算数1.52万元，增加1.23万元，增长80.92%，其中：基本支出0.00万元，项目支出2.75万元。

环江毛南族自治县下南乡中心小学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为2.75万元，完成年初预算的100%。

(1)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于教育事业的彩票公益金支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.75万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：少年宫彩票公益金2024年支出包含2023年补拨款指标1.52万元。显示大幅增长。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县下南乡中心小学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县下南乡中心小学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无财政拨款安排的“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位2024年无因公出国（境）费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位2024年无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位2024年无公务用车购置；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位2024年无公务用车购置。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位2024年无公务用车运行费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位2024年无公务用车运行费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位2024年无公务接待费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为12.02万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：本单位2024年无机关运行经费支出。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额23.10万元，其中：政府采购货物支出23.10万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，本单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。2024年度一般公共预算项目总共18个,其中一等项目18个，当年预算数共涉及资金276.09万元，全年执行数273.23万元。占一般公共预算项目支出总额的98.9%。组织对2024年度等0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度等0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本单位推进预算支出绩效评价管理,提高资金使用效率。按时完成各个项目年度绩效目标，提高服务对象的满意度。

从评价情况来看，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

（1）民族班及壮文经费县本级自评得分为100。

（2）义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金自评得分为100分。

（3）下南乡中心小学年初预算(门面租金）（三保）自评得分为100分。

（4）医疗保险自评得分为100分。

（5）教师节经费自评得分为100分。

（6）全县校长绩效工资自评得分为100分。

（7）中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫经费自评得分为100分。

（8）下南小学年初预算经费（行政公务费）自评得分为100分。

（9）义务教育中央级公用经费自评得分为99.97分，发现的主要问题及原因：一是未能制定相关管理制度，在项目实施方面还有待完善。；二是学校报账材料整理比较慢，不能及时支付。下一步改进措施：完善项目相关管理制度，并依照制度办事，为项目的实施提供有效的保障。

（10）义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金自评得分为100分。

（11）营养改善计划膳食补助资金自评得分为100分

（12）自治区级乡村教师生活补助自评得分为99分发现的主要问题及原因：一是未能制定相关管理制度，在项目实施方面还有待完善。；二是学校报账材料整理比较慢，不能及时支付。下一步改进措施：完善项目相关管理制度，并依照制度办事，为项目的实施提供有效的保障。

（13）特岗教师工资自评得分为100分。

（14）公用经费（特教）中央补助自评得分为100分。

（15）党建工作经费自评得分为100分。

（16）食堂钟点工补贴资金自评得分为100分。

（17）班主任津贴自评得分为100分。

（18）自治区公用经费自评得分为99.97分，发现的主要问题及原因：一是未能制定相关管理制度，在项目实施方面还有待完善。二是学校报账材料整理比较慢，不能及时支付。下一步改进措施：完善项目相关管理制度，并依照制度办事，为项目的实施提供有效的保障。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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