环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学2024年度部门决算

环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订驯乐乡小学教育改革与发展规划并组织实施。

（二）编制本乡小学教育事业发展规划并检查实施情况，向人民政府和上级教育部门作出报告。

（三）督促检查学校贯彻执行教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导全乡教育教学工作。

（四）负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调，指导全乡小学教育工作。

（五）负责全乡小学人才队伍和教师队伍建设，包括校长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

（六）负责组织做好学校考务工作、招生录取工作和学籍管理工作。

（七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。

（八）检查指导学校教育教学设备的装备、管理和使用工作。

（九）检查指导学校开展电化教育和信息化教学工作。

（十）负责全乡小学教师初、中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

（十一）负责监督驯乐乡小学教育经费管理与使用工作。

（十二）负责驯乐乡小学教学教育常规管理评估工作，指导学校德育、体育、卫生、艺术、安全工作以及团组织和少先队工作。

（十三）指导驯乐乡小学的教育督导工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作。

（十四）负责指导学校学生资助管理工作。

（十五）负责语言文字和指导推广普通话工作。

（十六）完成政府及上级主管部门交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学是一所义务教育学校，2024年部门决算单位1个，是县直属全额拨款事业单位。

环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学内设机构:校长室，副校长室，政教处，教导处，总务处，工会党建办6个职能室。2024年年初在职在编89人，年中有3人退休，20人调出，9月份新招3人，2024年年底在职在编69人。

第二部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学2024年度部门决算报表

第三部分：环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1518.65万元，其中本年收入1518.65万元，较2023年度决算数1942.90万元，减少424.25万元，下降21.84%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1515.24万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1941.10万元，减少425.86万元，下降21.94%，主要原因：2024年项目资金安排减少，部分支出通过上年结转或其他渠道统筹。

2.政府性基金预算财政拨款收入3.41万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1.80万元，增加1.61万元，增长89.44%，主要原因：彩票公益金用于教育事业的投入增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出1518.65万元，其中本年支出1518.65万元，较2023年度决算数1942.90万元，减少424.25万元，下降21.84%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）16.33万元，主要用于：教职工工会活动支出。较2023年度决算数19.69万元，减少3.36万元，下降17.06%，主要原因是：本年度工会活动项目减少。

2.教育支出（205类）1301.76万元，主要用于：人员基本工资，商品服务支出。较2023年度决算数1513.12万元，减少211.36万元，下降13.97%，主要原因是：各种教育教学支出减少。

3.社会保障和就业支出（208类）104.55万元，主要用于：单位基本养老缴费。较2023年度决算数145.07万元，减少40.52万元，下降27.93%，主要原因是：教职工“县管校聘”调出较多。

4.住房保障支出（221类）88.71万元，主要用于：住房公积金缴费。较2023年度决算数106.10万元，减少17.39万元，下降16.39%，主要原因是：教职工“县管校聘”调出较多。

5.其他支出（229类）7.31万元，主要用于：人员工资福利及其他商品服务支出。较2023年度决算数158.93万元，减少151.62万元，下降95.4%，主要原因是：本年度师生人数减少其他商品服务支出费用也减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度无结余。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是各项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出1515.24万元，较2023年度决算数减少425.86万元，下降21.94%，其中：基本支出1249.78万元，项目支出265.47万元。

环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1402.11万元，支出决算为1515.24万元，完成年初预算的108.07%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为1182.71万元，支出决算为1299.76万元，完成年初预算的109.9%。预决算存有差异原因是：此项经费由上级部门预算下达，本单位无需预算。

(2)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此项经费由上级部门预算下达，本单位无需预算。

(3)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为16.33万元，支出决算为16.33万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此项经费无偏差。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为110.43万元，支出决算为104.55万元，完成年初预算的94.68%。预决算存有差异原因是：2024年度教师人数减少。

(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为92.63万元，支出决算为88.71万元，完成年初预算的95.77%。预决算存有差异原因是：2024年度教师人数减少。

(6)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.9万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：2024年教育教学活动增加及其他商品服务支出增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1249.78万元，其中：人员经费1233.45万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出16.33万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1121.27万元，完成年初预算的91.63%。预决算存有差异原因是：2024年度教师人数减少。

(2)商品和服务支出16.33万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：此项经费无偏差。

(3)对个人和家庭的补助112.17万元，完成年初预算的100.86%。预决算存有差异原因是：此项经费无偏差。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学2024年度政府性基金支出3.41万元，较2023年度决算数1.80万元，增加1.61万元，增长89.44%，其中：基本支出0.00万元，项目支出3.41万元。

环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为3.41万元，完成年初预算的100%。

(1)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于教育事业的彩票公益金支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.41万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：彩票公益金用于教育事业的投入增加。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县驯乐苗族乡中心小学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：学校没有“三公”经费。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：学校没有因公出国（境）费；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：学校没有因公出国（境）费。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：学校没有公务用车购置费；比上年决算数增加0.00万元。原因是：学校没有公务用车购置费。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：学校没有公务用车运行费；比上年决算数增加0.00万元。原因是：学校没有公务用车运行费。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：学校没有公务接待费；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：学校没有公务接待费。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为16.33万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：学校没有机关运行经费。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：学校没有机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额12.82万元，其中：政府采购货物支出12.82万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额12.82万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额12.82万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金238.81万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度“中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫经费”1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金3.41万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，项目预算执行情况总体良好，资金使用规范，有效保障了学校各项教育教学活动的顺利开展，完成了年初设定的各项绩效目标。

绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，部门预算编制科学合理，预算执行严格有效，所有资金均用于保障学校正常运转和教育教学需要，在改善办学条件、提升教育质量、落实学生资助政策等方面取得了显著成效，整体绩效水平较高。

共组织对“党建工作经费”、“营养改善计划膳食补助资金”、“自治区级乡村教师生活补助”等17个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出235.40万元，政府性基金预算支出3.41万元。所有项目均由本部门自行成立评价小组开展绩效评价。从评价情况来看，各项目管理制度健全，操作流程规范，均能按照预定目标有序推进，其中15个项目预算执行率达到100%，自评得分均为100分，绩效目标完成度好；2个项目因客观原因执行率未达100%，但通过有效管理仍较好地完成了核心绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对17个项目开展了绩效自评工作。自评结果显示，15个项目执行率为100%，自评得分均为100分，绩效目标完成情况良好；2个项目执行率分别为60.68%和91.46%，自评得分为96.07分和99.15分，基本完成预期目标。各项目资金使用规范，有效保障了学校教育教学、学生资助、教师队伍建设等工作的顺利实施。

一、教育教学与运转类项目

党建工作经费：全年预算数1.56万元，执行数1.56万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：持续规范经费使用，丰富党建活动形式与内容。

年初预算经费（行政办公务费）：全年预算数1.92万元，执行数1.92万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续加强办公经费的精细化管理。

年初预算经费（门面租金）：全年预算数13.31万元，执行数8.08万元，执行率60.68%，自评得分96.07分。项目绩效目标总体完成情况部分良好，基本完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：预算执行率未达100%，主要受租金实际结算进度影响。下一步改进措施：加强租金收入与支出的时序匹配管理，提高预算执行准确性。

义务教育中央级公用经费：全年预算数47.06万元，执行数47.06万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：持续优化公用经费支出结构，提高资金使用效益。

自治区公用经费：全年预算数5.35万元，执行数5.35万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：确保经费规范使用，保障学校日常运转。

公用经费（特教）中央补助：全年预算数1.99万元，执行数1.99万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续加强特教经费的专用管理，提升特教质量。

中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫经费：全年预算数3.41万元，执行数3.41万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续管好用好项目资金，提升少年宫运行效益。

二、学生资助与营养改善类项目

营养改善计划膳食补助资金：全年预算数65.69万元，执行数65.69万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：将继续严格按照资金管理办法执行，确保膳食质量。

义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助（中央补助）：全年预算数15.23万元，执行数15.23万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：进一步加强资助对象的精准识别和动态管理。

义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助（自治区补助）：全年预算数24.11万元，执行数24.11万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：完善资助体系，确保应助尽助。

三、教师队伍建设与补助类项目

班主任津贴：全年预算数7.83万元，执行数7.83万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：优化班主任考核与激励机制。

全县校长绩效工资：全年预算数0.63万元，执行数0.63万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：完善校长考核评价体系。

自治区级乡村教师生活补助：全年预算数35.01万元，执行数32.02万元，执行率91.46%，自评得分99.15分。项目绩效目标总体完成情况良好，基本完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：预算执行率未达100%，主要原因是受人员变动等因素影响。下一步改进措施：将进一步加强人员动态管理，提高预算编制的精准性和执行的均衡性。

特岗教师工资：全年预算数3.32万元，执行数3.32万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：加强特岗教师的管理与培训。

民族班及壮文经费：全年预算数6.00万元，执行数6.00万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续推动民族教育与文化传承。

医疗保险：全年预算数7.75万元，执行数7.75万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：持续做好教职工医疗保障工作。

食堂钟点工补贴资金：全年预算数6.86万元，执行数6.86万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：加强临时用工管理，确保服务质量。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效自评目录表.xlsx

项目支出绩效自评表(新).zip