环江毛南族自治县龙岩乡中心小学2024年度部门决算

环江毛南族自治县龙岩乡中心小学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县龙岩乡中心小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县龙岩乡中心小学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县龙岩乡中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县龙岩乡中心小学概况

一、主要职能

宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门门的各项规章制度。在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施学校的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及六年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学,巩固提高“两基’成果。积极办好小学教育，加强职业技术教育，促进各类教育协调发展。按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核；按照上级有关部门的规定，负责对学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资；按照六年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量；组织开展学习的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、部门决算单位构成

我部门没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制本部门决算。我校设有个8处室和5个教研组，分别为：校长室、政教处、教务处、行政办公室、语言文字办公室、工会办公室、资助办公室、财务室、总务处，语文教研组、数学教研组、英语教研组、综合教研组、图音体教研组。

第二部分：环江毛南族自治县龙岩乡中心小学2024年度部门决算报表

第三部分：环江毛南族自治县龙岩乡中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入768.83万元，其中本年收入768.83万元，较2023年度决算数1110.14万元，减少341.31万元，下降30.74%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入767.52万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1106.83万元，减少339.31万元，下降30.66%，主要原因：教师、学生人数减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入1.32万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数3.32万元，减少2.00万元，下降60.24%，主要原因：学生人数减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上年结转和结余。

（二）本部门2024年度总支出768.83万元，其中本年支出768.83万元，较2023年度决算数1110.14万元，减少341.31万元，下降30.74%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）10.59万元，主要用于：学校工会活动经费支出。较2023年度决算数14.02万元，减少3.43万元，下降24.47%，主要原因是：教师人员减少，工会支出费用减少。

2.教育支出（205类）661.59万元，主要用于：教师基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，正常运转的办公费、印刷费、差旅费、等日常公用经费支出。较2023年度决算数872.48万元，减少210.89万元，下降24.17%，主要原因是：教师人员减少。

3.社会保障和就业支出（208类）47.35万元，主要用于：缴纳教职工“五险”。较2023年度决算数79.01万元，减少31.66万元，下降40.07%，主要原因是：教师人员减少。

4.住房保障支出（221类）43.29万元，主要用于：缴纳教职工住房公积金。较2023年度决算数59.47万元，减少16.18万元，下降27.21%，主要原因是：教师人员减少。

5.其他支出（229类）6.02万元，主要用于：用于单位开展少年宫活动与教师福利。较2023年度决算数85.17万元，减少79.15万元，下降92.93%，主要原因是：单位人员因退休、调动发生减少，故支出有减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：入数额和支出数额相同，没有结余。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是收入数额和支出数额相同，没有结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县龙岩乡中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出767.52万元，较2023年度决算数减少339.31万元，下降30.66%，其中：基本支出663.02万元，项目支出104.50万元。

环江毛南族自治县龙岩乡中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为898.73万元，支出决算为767.52万元，完成年初预算的85.40%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为748.26万元，支出决算为660.94万元，完成年初预算的88.33%。预决算存有差异原因是：教师、学生人数减少。

(2)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为0.57万元，支出决算为0.65万元，完成年初预算的114.04%。预决算存有差异原因是：此部分资金每年由上级部门做预算，直接下达，本部门无需预算。

(3)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为10.59万元，支出决算为10.59万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无差异。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为76.09万元，支出决算为47.35万元，完成年初预算的62.23%。预决算存有差异原因是：2024年多名老师退休，实际基数低于预算基数。

(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为63.22万元，支出决算为43.29万元，完成年初预算的68.48%。预决算存有差异原因是：2024年多名老师退休，实际基数低于预算基数。

(6)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为4.7万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无差异。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县龙岩乡中心小学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出663.02万元，其中：人员经费652.43万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出10.59万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出554.43万元，完成年初预算的74.01%。预决算存有差异原因是：教师人数减少，年中有多名老师退休。

(2)商品和服务支出10.59万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：无差异。

(3)对个人和家庭的补助98.0万元，完成年初预算的82.43%。预决算存有差异原因是：年中4人退休。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县龙岩乡中心小学2024年度政府性基金支出1.32万元，较2023年度决算数3.32万元，减少2.00万元，下降60.24%，其中：基本支出0.00万元，项目支出1.32万元。

环江毛南族自治县龙岩乡中心小学2024年度政府性基金支出年初预算为0.02万元，支出决算为1.32万元，完成年初预算的6600.00%。

(1)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于教育事业的彩票公益金支出(项)年初预算为0.02万元，支出决算为1.32万元，完成年初预算的6600.0%。预决算存有差异原因是：此部分资金每年由上级部门做预算，直接下达，本部门无需预算。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县龙岩乡中心小学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县龙岩乡中心小学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有“三公”经费资金收入，也没有“三公”经费资金安排的支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：无公务用车购置及运行维护费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无公务用车购置及运行维护费支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无公务用车运行费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无公务用车运行费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无公务接待费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为10.59万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：无2024年度机关运行经费支出。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无2024年度机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额4.06万元，其中：政府采购货物支出4.06万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额4.06万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额4.06万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金98.1万元，占一般公共预算项目支出总额的12.78%。组织对2024年度《中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫资金》1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1.3万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，项目立项较为规范，绩效目标明确，预算编制合理，管理科学规范，资金到位及时。总体完成情况良好，达到预期绩效目标。

组织对0个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。本单位为二级预算单位，不开展整体绩效评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金自评得分为99.7分；义务教育中央级公用经费自评得分为97.2分；食堂钟点工补贴资金自评得分为99.8；自治区级乡村教师生活补助自评得分为94.18分；自治区公用经费自评得分为99.36分；公用经费(特教)中央补助自评得分为87.5分发现的主要问题及原因：一是未能即使监控把握项目进度，适当做出工作调整；二是没有协调好年初预算。下一步改进措施：一是做好年初预算；二是充分实施项目，提高执行率，三是把握财务制度流程，规范执行；四是做好项目资金规划，发展需要的办公活动。

全县校长绩效工资、龙岩乡中心小学年初预算经费(行政办公务费三保)、营养改善计划膳食补助资金、龙岩乡中心小学年初预算经费(门面租金三保)、教师节经费、医疗保险、义务教育阶段家庭困难学生生活自治区补助资金、中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫经费、党建工作经费、班主任津贴项目自评得分为100分，以上几个项目完成情况良好，无问题。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效自评表.zip