环江毛南族自治县东兴镇中心小学2024年度部门决算

环江毛南族自治县东兴镇中心小学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县东兴镇中心小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县东兴镇中心小学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县东兴镇中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县东兴镇中心小学概况

一、主要职能

环江毛南族自治县东兴镇中心小学的主要职能是：

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订全镇小学教育改革与发展规划并组织实施。

（二）研究拟定全镇小学教育发展战略和教育工作的规定、办法，监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。要依法办学，不断提高管理水平和教育质量。不断改善办学水平和提高教育质量，促进全镇小学教育均衡发展。

（三）管理和指导全镇小学教育教学研究工作；规划、指导教育现代化和教育信息化工作；发挥小学教研中心作用。在镇中心小学统一领导下，组织全镇小学教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题研究、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。   

（四）发挥小学教师进修培训作用。乡镇中心学校负责制定并实施本乡镇小学教师继续计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

（五）管理小学学籍。建立全乡镇适龄儿童、少年档案，掌握全镇每学年适龄儿童、适龄少年人数，严格控制学生辍学。已入学学生建立学籍档案，并报教育行政部门备案。

（六）负责本乡镇小学教师的教育教学业务档案的管理、教育统计、教师工资统计、学校报账。管理全乡镇小学教育经费；拟定教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度；统计并监测全镇教育经费的筹措和使用情况。

（七）协助乡镇政府组织发动学生入学，负责和协助学校做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

（八）协助教育行政部门做好教师编制核定、资格认定、职务评聘、调配和交流、培训和考核等工作。

（九）协助乡镇政府和教育行政部门做好调整校点布局和改造乡镇小学危房的有关工作。

（十）在教育行政部门指导下，负责组织全乡镇小学毕业考试、教育教学质量检测评估工作。同时，自觉接受县教育局、镇党委、政府及党总支的监督与指导，积极承办镇政府及上级主管部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

2024年环江毛南族自治县东兴镇中心小学下设机构有3个，分别为东兴镇中心校、东兴镇第二小学、东兴镇为才小学。我单位按照部门决算编报要求，单独编制本部门决算。

第二部分：环江毛南族自治县东兴镇中心小学2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据

第三部分：环江毛南族自治县东兴镇中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1828.31万元，其中本年收入1828.31万元，较2023年度决算数2304.30万元，减少475.99万元，下降20.66%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1826.51万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数2301.26万元，减少474.75万元，下降20.63%，主要原因：2024年度我单位人员调出15人，办理退休5人，其相关收入减少；学生人数减少，生均经费及学生营养膳食补助等减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入1.80万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数3.04万元，减少1.24万元，下降40.79%，主要原因：上年度因2022年乡村学校少年宫活动经费有结余，故上年度使用了2022年该指标结余及当年度该指标支付少年宫活动经费；本年度只有当年度该指标支付，故比上年度减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：我单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：我单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：我单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：我单位没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：我单位没有附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：我单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：我单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：相关项目均已在当年度执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出1828.31万元，其中本年支出1828.31万元，较2023年度决算数2304.30万元，减少475.99万元，下降20.66%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）19.19万元，主要用于：学校工会活动经费支出。较2023年度决算数22.73万元，减少3.54万元，下降15.57%，主要原因是：本年度我单位职工减少，有15人调出，5人办理退休，相应的工会经费支出减少。

2.教育支出（205类）1576.73万元，主要用于：单位人员工资等人员经费支出、学校办公等保障学校日常工作运转经费支出、学生营养膳食补助支出等。较2023年度决算数1772.62万元，减少195.89万元，下降11.05%，主要原因是：本年度我单位人员调出15人，办理退休5人，其相关支出减少；在校学生人数减少，生均经费及学生营养膳食补助等支出减少。

3.社会保障和就业支出（208类）118.55万元，主要用于：单位基本养老保险缴费支出。较2023年度决算数172.97万元，减少54.42万元，下降31.46%，主要原因是：本年度我单位人员调出15人，办理退休5人；在职人员减少，单位基本养老保险缴费支出减少。

4.农林水支出（213类）2.4万元，主要用于：本年度发放单位人员基础性绩效工资。较2023年度决算数0.00万元，增加2.4万元，增长100%，主要原因是：支出功能分类调整。

5.住房保障支出（221类）101.46万元，主要用于：本年度单位在职人员住房公积金缴纳支出。较2023年度决算数133.77万元，减少32.31万元，下降24.15%，主要原因是：本年度我单位人员调出15人，办理退休5人；在职人员减少，单位住房公积金支出减少。

6.其他支出（229类）9.97万元，主要用于：学校退休教师春节慰问经费及学校少年宫活动经费等项支出。较2023年度决算数202.20万元，减少192.23万元，下降95.07%，主要原因是：2023年发放了2022年度奖励性补贴。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：我单位本年度无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是我单位本年度无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县东兴镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出1826.51万元，较2023年度决算数减少474.75万元，下降20.63%，其中：基本支出1492.47万元，项目支出334.04万元。

环江毛南族自治县东兴镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1592.43万元，支出决算为1826.51万元，完成年初预算的114.70%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为1336.32万元，支出决算为1573.31万元，完成年初预算的117.73%。预决算存有差异原因是：本年度单位在职人员工资提高；部分项目经费由上级部门预算直接下达，我单位无需做该项预算。

(2)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.42万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该项目经费由上级部门预算直接下达，我单位无需做该项预算。

(3)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为19.19万元，支出决算为19.19万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该项预决算无差异。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为128.84万元，支出决算为118.55万元，完成年初预算的92.01%。预决算存有差异原因是：本年度我单位人员调出15人，办理退休5人；在职人员减少，相应单位基本养老保险缴费支出减少。

(5)农林水支出(类)农业农村(款)事业运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.4万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：支出功能分类调整。

(6)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为108.08万元，支出决算为101.46万元，完成年初预算的93.87%。预决算存有差异原因是：本年度我单位人员调出15人，办理退休5人；在职人员减少，相应单位住房公积金支出减少。

(7)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为8.17万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该项目经费由上级部门预算直接下达，我单位无需做该项预算。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县东兴镇中心小学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1492.47万元，其中：人员经费1473.28万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出19.19万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1349.39万元，完成年初预算的94.36%。预决算存有差异原因是：本年度我单位人员调出15人，办理退休5人；在职人员减少，相应工资福利支出减少。

(2)商品和服务支出19.19万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：该项预决算无差异。

(3)对个人和家庭的补助123.89万元，完成年初预算的107.01%。预决算存有差异原因是：本年度新增退休人员5人；退休教师去世3人，发放3人一次性抚恤金。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县东兴镇中心小学2024年度政府性基金支出1.80万元，较2023年度决算数3.04万元，减少1.24万元，下降40.79%，其中：基本支出0.00万元，项目支出1.80万元。

环江毛南族自治县东兴镇中心小学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为1.80万元，完成年初预算的100%。

(1)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于教育事业的彩票公益金支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.8万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该项预决算无差异。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县东兴镇中心小学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县东兴镇中心小学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：我单位没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：我单位没有因公出国（境）费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：我单位没有因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：我单位没有公务用车购置及运行维护费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：我单位没有公务用车购置及运行维护费支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：我单位没有公务用车运行费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：我单位没有公务用车运行费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：我单位本年度没有公务接待费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：我单位本年度没有公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为19.19万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：支出功能分类调整，该项19.19万元为工会经费支出，本年度已完成支出。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：支出功能分类调整，该项19.19万元为工会经费支出，本年度已完成支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额11.68万元，其中：政府采购货物支出11.68万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额11.68万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额11.68万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及311.57万元，占我单位一般公共预算项目支出总额的100%；组织对2024年度中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫经费1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1.8万元，占政府性基金预算项目总额的100%。从自评情况来看，本年度我单位项目支出总体完成情况较好，执行的项目基本达到了该项目的年度绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对17个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

1.义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金项目：全年预算数32.42万元，执行数32.42万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

2.教师节经费项目：全年预算数0.42万元，执行数0.42万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

3.全县校长绩效工资项目：全年预算数0.98万元，执行数0.98万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

4.食堂钟点工补贴资金项目：全年预算数11.49万元，执行数11.49万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

5.东兴镇中心小学年初经费预算（行政办公务费）项目：全年预算数2.16万元，执行数2.16万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

6.营养改善计划膳食补助资金项目：全年预算数95.63万元，执行数95.63万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

7.党建工作经费项目：全年预算数1.44万元，执行数1.44万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

8.自治区级乡村教师生活补助项目：全年预算数40.98万元，执行数40.98万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

9.特岗教师工资项目：全年预算数3.64万元，执行数3.64万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

10.义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金项目：全年预算数16.81万元，执行数16.81万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

11.公用经费（特教）中央补助项目：全年预算数3.42万元，执行数3.42万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

12.班主任津贴项目：全年预算数9.05万元，执行数9.05万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

13.中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫经费项目：全年预算数1.8万元，执行数1.8万元，执行率100%，自评得分100分。项目绩效目标总体完成情况良好。

14.医疗保险项目：全年预算数7.05万元，执行数7.01万元，执行率99.49%，自评得分99.95分。项目绩效目标总体完成情况良好。

15.乡村教师生活补助县级补助资金项目：全年预算数1.71万元，执行数0.68万元，执行率39.71%，自评得分93.97分。项目绩效目标总体完成情况良好。原因：乡村教师生活补助按上级及文件要求按时发放，优先使用自治区级乡村教师生活补助经费支付，该项目暂未支付部分已与财政沟通协商，于下一年度完成支付。

16.自治区公用经费项目：全年预算数10.49万元，执行数9.60万元，执行率91.59%，自评得分99.16分。项目绩效目标总体完成情况良好。该项目经费暂未支付部分已与财政沟通协商，于下一年度完成支付。

17.义务教育中央级公用经费项目：全年预算数73.89万元，执行数73.32万元，执行率99.23%，自评得分99.92分。项目绩效目标总体完成情况良好。该项目经费暂未支付部分已与财政沟通协商，于下一年度完成支付。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

东兴镇中心小学2024年绩效自评列表.xlsx

东兴镇中心小学2024年项目支出绩效自评表(17个).zip