环江毛南族自治县长美学校2024年度部门决算

环江毛南族自治县长美学校2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县长美学校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县长美学校2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县长美学校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县长美学校概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订全乡教育改革与发展规划并组织实施。

 （二）编制本乡教育事业发展规划并检查实施情况，向自治县教育局和上级教育部门作出报告。

 （三）督促检查全乡贯彻执行教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导全乡教育教学工作。

  （四）负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调。

  （五）负责全乡教育系统校长队伍、人才队伍和教师队伍建设，包括校长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

 （六）负责组织全乡做好中考、招生录取工作和中小学学籍管理工作。

  （七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导全乡实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。

  （八）检查指导学校教育教学设备的装备、管理和使用工作。

 （九）检查指导全乡开展电化教育和信息化教学工作。

  （十）负责全乡教师初级专业技术职务资格的评审，中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

  （十一）负责监督全乡教育经费和教育基建经费拨付及教育附加费和教育费附加的征收、管理与使用工作。

  （十二）负责全乡中小学校教学教育常规管理评估工作，指导全乡中小学、中职学校德育、体育、卫生、艺术、安全工作以及团组织和少先队工作。

  （十三）指导全乡的教育督导工作，组织和指导基础教育发展和质量的监测工作。

（十四）负责指导全乡学生资助管理工作。

（十五）负责语言文字和指导推广普通话工作。

（十六）完成自治县教育局交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

人员编制总数为74人，其中行政编制0人，事业编制65人，聘用教师控制数9人。实有财政供养人数117人，其中行政在职0人，事业在职73人，离退休人员39人（其中离休0人），特岗教师实有人数5人。学校专职保安人员7人，食堂钟点工10人。

第二部分：环江毛南族自治县长美学校2024年度部门决算报表

第三部分：环江毛南族自治县长美学校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1487.98万元，其中本年收入1487.98万元，较2023年度决算数1860.27万元，减少372.29万元，下降20.01%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1486.68万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1857.77万元，减少371.09万元，下降19.98%，主要原因：1、2024年年内调出人员较多；2、2024年年内正常退休3人。

2.政府性基金预算财政拨款收入1.30万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数2.50万元，减少1.20万元，下降48.00%，主要原因：由于全乡学生数逐年递减，根据学生数比例，上级专款收入也在减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：2024年国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入0.00万元。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位取得的事业收入为0.00万元。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位取得的经营收入为0.00万元。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年附属单位上缴收入为0.00万元。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位其他收入为0.00万元。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位使用非财政拨款结余（含专用结余）为0.00万元。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位上年结转和结余为0.00万元。

（二）本部门2024年度总支出1487.98万元，其中本年支出1487.98万元，较2023年度决算数1860.27万元，减少372.29万元，下降20.01%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）23.91万元，主要用于：2024年年内参加工会活动，以及各种慰问支出。较2023年度决算数18.86万元，增加5.05万元，增长26.78%，主要原因是：2024年工会经费收入有所增加。

2.教育支出（205类）1271.48万元，主要用于：全乡教育系统人员工资及为开展教育教学活动的支出。较2023年度决算数1448.29万元，减少176.81万元，下降12.21%，主要原因是：1、2024年年内调出人员较多；2、2024年年内正常退休3人。

3.社会保障和就业支出（208类）102.61万元，主要用于：缴纳2024年教职工“五险”等费用。较2023年度决算数138.17万元，减少35.56万元，下降25.74%，主要原因是：1、2024年年内调出人员较多；2、2024年年内正常退休3人。

4.住房保障支出（221类）86.83万元，主要用于：缴纳2024年教职工住房公积金。较2023年度决算数103.57万元，减少16.74万元，下降16.16%，主要原因是：1、2024年年内调出人员较多；2、2024年年内正常退休3人。

5.其他支出（229类）3.15万元，主要用于：2024年教育事业的彩票公益金支出及对个人或家庭补助支出等。较2023年度决算数151.40万元，减少148.25万元，下降97.92%，主要原因是：1、2024年年内调出人员较多；2、2024年年内正常退休3人；。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年本单位结余分配为0.00万元。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是2024年本单位年末结转和结余为0.00万元。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县长美学校2024年度一般公共预算财政拨款支出1486.68万元，较2023年度决算数减少371.09万元，下降19.98%，其中：基本支出1186.75万元，项目支出299.93万元。

环江毛南族自治县长美学校2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1249.85万元，支出决算为1486.68万元，完成年初预算的118.95%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为752.83万元，支出决算为929.11万元，完成年初预算的123.42%。预决算存有差异原因是：2024年工资福利（含五险一金）支出拨款有所增加。

(2)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为289.27万元，支出决算为336.29万元，完成年初预算的116.25%。预决算存有差异原因是：2024年工资福利（含五险一金）支出拨款有所增加。

(3)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为4.28万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此部分资金上级部门每年都有预算，直接下达，本部门无需做预算。

(4)教育支出(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.8万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此部分资金上级部门每年都有预算，直接下达，本部门无需做预算。

(5)一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为8.43万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此部分资金上级部门每年都有预算，直接下达，本部门无需做预算。

(6)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为15.48万元，支出决算为15.48万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：2024年完成年初预算的100.0%。预决算没有差异。

(7)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为104.67万元，支出决算为102.61万元，完成年初预算的98.03%。预决算存有差异原因是：2024年年内人员调动、正常退休等变动较多。

(8)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为87.59万元，支出决算为86.83万元，完成年初预算的99.13%。预决算存有差异原因是：2024年年内人员调动、正常退休等变动较多。

(9)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.85万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此部分资金上级部门每年都有预算，直接下达，本部门无需做预算。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县长美学校2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1186.75万元，其中：人员经费1163.94万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出22.82万元，主要包括：劳务费,工会经费,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1111.59万元，完成年初预算的97.28%。预决算存有差异原因是：2024年年内人员调动、正常退休等变动较多。

(2)商品和服务支出22.82万元，完成年初预算的147.42%。预决算存有差异原因是：2024年商品和服务支出上级拨款增加。

(3)对个人和家庭的补助52.35万元，完成年初预算的101.22%。预决算存有差异原因是：2024年对个人和家庭的补助（即乡村教师生活补助）上级拨款增加。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县长美学校2024年度政府性基金支出1.30万元，较2023年度决算数2.50万元，减少1.20万元，下降48.00%，其中：基本支出0.00万元，项目支出1.30万元。

环江毛南族自治县长美学校2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为1.30万元，完成年初预算的100%。

(1)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于教育事业的彩票公益金支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.3万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此部分资金上级部门每年都有预算，直接下达，本部门无需做预算。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县长美学校2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县长美学校2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有财政拨款“三公”经费支出预算，也没有财政拨款“三公”经费安排的支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：2024年因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，预决算没有差异；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：2024年年内没有此项开支内容。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：2024年年内没有此项开支内容，预决算没有差异；比上年决算数增加0.00万元。原因是：2024年年内没有此项开支内容，预决算没有差异原因。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：2024年年内没有此项开支内容，预决算没有差异原因；比上年决算数增加0.00万元。原因是：2024年年内没有此项开支内容，预决算没有差异原因。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：2024年年内没有此项开支内容，预决算没有差异原因；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：2024年年内没有此项开支内容，预决算没有差异原因。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为15.48万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：报账材料整理进度较慢，无法按时支付。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：报账材料整理进度较慢，无法按时支付。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额5.93万元，其中：政府采购货物支出5.93万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额5.93万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额5.93万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一等项目21个，二等项目0个，共涉及资金664.77万元，占一般公共预算项目支出总额的44.72%。组织对2024年度一等项目1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1.3万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

组织对本部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出664.77万元，政府性基金预算支出1.3万元。从评价情况来看，通过本次绩效自评，我们认为该项目目标明确，组织管理到位，执行项目有力，资金管理规范。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我校根据年初设定的绩效目标，对22个项目进行自评，项目绩效自评结果为：一等项目22个，二等项目0个;自评得分为:100分的有18个项目，90分以上100分以下有4个。发现的主要问题及原因：一是我单位未能制定相关管理制度，在项目实施方面还有待完善；二是学校报账材料整理比较缓慢，不能及时支付各项开支。下一步改进措施：一是组织制定完善相关管理制度，完善项目实施方案；二是项目完成后，及时收集报账材料，及时支付。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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