环江毛南族自治县大安乡中心小学2024年度部门决算

环江毛南族自治县大安乡中心小学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县大安乡中心小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县大安乡中心小学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县大安乡中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县大安乡中心小学概况

一、主要职能

（一）贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育。

（二）编制本校小学教育发展规划并检查实施情况，向上级教育局作出报告

（三）负责配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

（四）负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。

（五）负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。

（六）负责依据国家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统考核、考试等。

（七）负责学籍管理并对学生实施奖励或处分

（八）负责依法制定本校教师及其他职工聘任办法并对教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，依法聘任、解聘有关教师和其他职工。

（九）负责聘任、培训、考核教师，依法奖励或处分教师和其他职工

（十）负责科学管理、合理使用学校的设施和经费并积极筹措资金，改善办学条件。

（十一）负责维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干

（十二）完成自治县教育局交办的其他工作

二、部门决算单位构成

环江毛南族自治县大安乡中心小学下辖一所中心小学和一所完小，内设机构：校长室、财务室、政教处、教务处、有四个职能室，人员编制总数为42人，其中行政编制0人，事业编制44人，聘用教师控制数5人，学校专职保安人员4人，食堂钟点工8人。

第二部分：环江毛南族自治县大安乡中心小学2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据

第三部分：环江毛南族自治县大安乡中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1316.98万元，其中本年收入1316.98万元，较2023年度决算数1554.81万元，减少237.83万元，下降15.30%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1315.38万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1551.58万元，减少236.20万元，下降15.22%，主要原因：教师数调动较大和教师退休。

2.政府性基金预算财政拨款收入1.60万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数3.23万元，减少1.63万元，下降50.46%，主要原因：本年度学生比上一年学生人数有所减少的原因。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：没有附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：没有使用非财政拨款结余（含专用结余）。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：上年结转和结余为0.00万元。

（二）本部门2024年度总支出1316.98万元，其中本年支出1316.98万元，较2023年度决算数1554.81万元，减少237.83万元，下降15.30%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）12.9万元，主要用于：工会费支出。较2023年度决算数18.40万元，减少5.5万元，下降29.89%，主要原因是：本年度的学生数减少的原因。

2.教育支出（205类）1045.94万元，主要用于：用于学校办公用品购和买教师差旅费等支出。较2023年度决算数1178.70万元，减少132.76万元，下降11.26%，主要原因是：本年度的学生数减少的原因。

3.社会保障和就业支出（208类）89.29万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出

。较2023年度决算数119.36万元，减少30.07万元，下降25.19%，主要原因是：本年度教师调动较大和有5个教师退休的原因。

4.农林水支出（213类）3.7万元，主要用于：用于发放发放12月份工资。较2023年度决算数0.00万元，增加3.7万元，增长100%，主要原因是：用于发放发放12月份工资。

5.住房保障支出（221类）75.5万元，主要用于：用于缴纳在编教师住房公积金支出。较2023年度决算数89.60万元，减少14.1万元，下降15.74%，主要原因是：本年度教师调动较大和有5个教师退休的原因。

6.其他支出（229类）89.65万元，主要用于：村学校少年宫支出和发放付2023年度奖励性绩效工资增量等支出。较2023年度决算数148.75万元，减少59.1万元，下降39.73%，主要原因是：本年度学生数减少和教师调动较大和有5个教师退休的原因。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：结余分配0.00万元。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是年末结转和结余0.00万元。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县大安乡中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出1315.38万元，较2023年度决算数减少236.20万元，下降15.22%，其中：基本支出1084.58万元，项目支出230.80万元。

环江毛南族自治县大安乡中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1076.33万元，支出决算为1315.38万元，完成年初预算的122.21%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为892.07万元，支出决算为1045.94万元，完成年初预算的117.25%。预决算存有差异原因是：乡补补助提高了和学校维修费和办公用品购买等开支较多。

(2)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为12.90万元，支出决算为12.9万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：少年宫活动开展得很好。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为92.50万元，支出决算为89.29万元，完成年初预算的96.53%。预决算存有差异原因是：教师调动较大和有5个教师退休的原因。

(4)农林水支出(类)农业农村(款)事业运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.7万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本年度人教师工资增资较高和预算资金不足和用于发放发放12月份工资。

(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为77.43万元，支出决算为75.5万元，完成年初预算的97.51%。预决算存有差异原因是：教师调动较大和有5个教师退休的原因。

(6)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为88.05万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：发放付2023年度奖励性绩效工资增量和付2023年年度考核奖等支出这些不在预算之内。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县大安乡中心小学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1084.58万元，其中：人员经费1071.68万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出12.90万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出995.55万元，完成年初预算的106.62%。预决算存有差异原因是：工资的增资和岗位晋升部分和抚恤金不在预算之内等原因。

(2)商品和服务支出12.9万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：工会活动开展得很好。

(3)对个人和家庭的补助76.13万元，完成年初预算的98.65%。预决算存有差异原因是：材料未能及时上交的原因。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县大安乡中心小学2024年度政府性基金支出1.60万元，较2023年度决算数3.23万元，减少1.63万元，下降50.46%，其中：基本支出0.00万元，项目支出1.60万元。

环江毛南族自治县大安乡中心小学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为1.60万元，完成年初预算的100%。

(1)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于教育事业的彩票公益金支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.6万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此项资金上级做预算直接下达本校不用做年初预算。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县大安乡中心小学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县大安乡中心小学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：没有2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：没有因公出国（境）费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：没有2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：没有公务用车购置及运行维护费支出预算；比上年决算数增加0.00万元。原因是：没有公务用车购置及运行维护费支出预算。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：没有公务用车运行费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：没有公务用车运行费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：没有公务接待费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：没有公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为12.90万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：没有本部门2024年度机关运行经费支出。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：没有本部门2024年度机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额47.60万元，其中：政府采购货物支出47.60万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一等项目17个，二等项目0个，共涉及资金252.97万元，占一般公共预算项目支出总额的19.23%。组织对2024年度一等项目1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1.6万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对本部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出1315.38万元，政府性基金预算支出1.6万元。从评价情况来看，通过本次绩效自评，我们认为该项目目标明确，组织管理到位，执行项目有力，资金管理规范。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对17个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：班主任津贴项目自评综述：全年预算数6万元，执行数6万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无，食堂钟点工补贴资金项目自评综述：全年预算数6.4616万元，执行数6.3304万元，执行率为97.97%，自评得分为90.31分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：年中有一人离职所造成的原因。下一步改进措施：无。全县校长绩效工资项目自评综述：全年预算数0.9812万元，执行数0.9812万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无，义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金项目自评综述：全年预算数32.9968万元，执行数32.2321万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无，下一步改进措施：无，教师节经费项目自评综述：全年预算数0.3228万元，执行数0.3228万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。医疗保险项目自评综述：全年预算数8.676924万元，执行数7.597261万元，执行率为87.56%，自评得分为98.76分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：四月份有教师调出所至。下一步改进措施：无。党建设工作经费项目自评综述：全年预算数1.3万元，执行数1.3万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。营养改善计划膳食补助资金项目自评综述：全年预算数57.9280万元，执行数57.9280万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。特岗教师工资补助项目自评综述：全年预算数3.5518万元，执行数3.5518万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。自治区公用经费项目自评综述：全年预算数5.2810万元，执行数4.4150万元，执行率为83.6%，自评得分为98.36分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：办公报账材料未及时报账所至。；下一步改进措施：下次会及时上交报账材料。，提高执行效率。义务教育中央级公用经费项目自评综述：全年预算数42.2961万元，执行数41.019548万元，执行率为96.98%，自评得分为99.7分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：办公报账材料未及时报账所至。；下一步改进措施：下次会及时上交报账材料。，提高执行效率，义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金项目自评综述：全年预算数16.0650万元，执行数16.0650万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫经费自评综述：全年预算数1.6万元，执行数1.6万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。自治区级乡村教师生活补助全年预算数16.6740万元，执行数15.1640万元，执行率为90.94%，自评得分为99.09分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：办公报账材料未及时报账所至。；下一步改进措施：下次会及时上交报账材料。，提高执行效率。基础性绩效工资增量自评综述：全年预算数48.3932万元，执行数1.5005万元，执行率为3.1%，自评得分为90.31分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：办公报账材料未及时报账所至。；下一步改进措施：下次会及时上交报账材料。，提高执行效率.环江县大安乡中心小学年初预算经费(行政办公费)自评综述：全年预算数0.3万元，执行数0.3万元，执行率为100%，自评得分为100分。大安乡中心小学年初预算数（小卖部租金）（三保）自评综述：全年预算数4.1476万元，执行数4.1476万元，执行率为100%，自评得分为100分。合计项目自评综述：全年预算数252.976024万元，执行数201.219909万元，执行率为99.98%，自评得分为99.98分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是个别项目存在微小预算执行差异；二是绩效目标动态管理可进一步加强。下一步改进措施：一是对各项目预算执行进行精细化核查，确保数据精准；二是建立绩效目标动态跟踪机制，及时调整优化

。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（大安小学）项目支出绩效自评表(新.zip