环江毛南族自治县第七小学2024年度部门决算

环江毛南族自治县第七小学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县第七小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县第七小学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县第七小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县第七小学概况

一、主要职能

（一）负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育。

（二）负责依法制定学校章程，并按照章程自主管理。

（三）负责配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

（四）负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。

（五）负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。

（六）负责依据国家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统考核、考试等。

（七）负责学籍管理并对学生实施奖励或处分

（八）负责依法制定本校教师及其他职工聘任办法并对教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，依法聘任、解聘有关教师和其他职工。

（九）负责聘任、培训、考核教师，依法奖励或处分教师和其他职工

（十）负责科学管理、合理使用学校的设施和经费并积极筹措资金，改善办学条件。

（十一）负责维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干

（十二）依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督

（十三）实施小学义务教育，促进基础教育发展。小学学历教育

二、部门决算单位构成

环江县环江毛南族自治县第七小学内设机构:校长室，副校长室，政教处，教导处，总务处，工会党建办6个职能室。2024年学校在职在编76人，包括14位教师控制数

第二部分：环江毛南族自治县第七小学2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分：环江毛南族自治县第七小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1333.91万元，其中本年收入1333.91万元，较2023年度决算数1191.79万元，增加142.12万元，增长11.92%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1333.91万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1191.79万元，增加142.12万元，增长11.92%，主要原因：主要原因是学生人数增加，班级由29个班增加到30个班，学生和教职工人数都有所增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：学校没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：学校没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业性收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出1333.91万元，其中本年支出1333.91万元，较2023年度决算数1191.79万元，增加142.12万元，增长11.92%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）12.15万元，主要用于：服务职工、维护职工合法权益和开展工会活动。比如逢年过节向全体会员发放少量的节日慰问品，家庭发生困难情况的补助，文体活动器材、用品购置等。较2023年度决算数8.31万元，增加3.84万元，增长46.21%，主要原因是：主要原因是学生和教职工人数的增加。

2.教育支出（205类）1134.23万元，主要用于：教职工工资薪金、津贴补贴、社会保障缴费（养老、医疗、失业等）、住房公积金，以及外聘教师劳务费用等，保障教育教学人员的合理薪酬待遇。以及保障学校日常运转的公用经费支出，如教学设备购置及维护（多媒体设备、实验仪器、图书资料更新）、办公耗材（文具、打印纸等）、校舍日常修缮费用等。较2023年度决算数962.11万元，增加172.12万元，增长17.89%，主要原因是：主要原因是教职工人数的增加。

3.社会保障和就业支出（208类）99.08万元，主要用于：教师职工基本养老、失业、工伤、医疗保险单位缴费，大病及补充医疗保险补助。较2023年度决算数89.55万元，增加9.53万元，增长10.64%，主要原因是：主要原因是教职工人数的增加。

4.住房保障支出（221类）88.45万元，主要用于：教师住房公积金单位缴存部分支出，为在职教师按时足额缴纳住房公积金，支持教师解决住房问题，保障教师住房消费需求，维护教师住房保障权益。较2023年度决算数67.16万元，增加21.29万元，增长31.7%，主要原因是：主要原因是教职工人数的增加。

5.其他支出（229类）0万元，主要用于：无实际发生的其他支出事项，资金未在该类别下产生开支。较2023年度决算数64.65万元，减少64.65万元，下降100%，主要原因是：功能科目调整，故支出较上年减少100%。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度未发生需缴纳的所得税、提取专用结余及转入非财政拨款结余的资金业务，故与上年决算数无变化。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本年度无需要结转到下年或以后年度继续使用的资金，也无项目完成产生的结余资金，因此与上年决算数保持一致。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县第七小学2024年度一般公共预算财政拨款支出1333.91万元，较2023年度决算数增加142.12万元，增长11.92%，其中：基本支出1006.86万元，项目支出327.05万元。

环江毛南族自治县第七小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为868.09万元，支出决算为1333.91万元，完成年初预算的153.66%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为684.20万元，支出决算为1130.97万元，完成年初预算的165.3%。预决算存有差异原因是：主要原因是学生人数增加，班级由29个班增加到30个班，学生和教职工人数都有所增加。

(2)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为0.14万元，支出决算为2.14万元，完成年初预算的1528.57%。预决算存有差异原因是：本年度新增特殊教育相关支出事项，如特殊教育教学设备购置、特殊教育师资培训等，导致支出较年初预算大幅增加。

(3)教育支出(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.12万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本年度发生了年初预算未安排的其他普通教育支出，如临时新增的教育教学活动经费、教育设施维修补助等，故支出决算数与年初预算存在差异。

(4)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为12.15万元，支出决算为12.15万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本年度严格按照年初预算安排使用资金，无额外增减事项，因此支出决算数与年初预算数一致。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为93.11万元，支出决算为99.08万元，完成年初预算的106.41%。预决算存有差异原因是：主要原因是教职工人数的增加。

(6)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为78.48万元，支出决算为88.45万元，完成年初预算的112.7%。预决算存有差异原因是：主要原因是教职工人数的增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县第七小学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1006.86万元，其中：人员经费994.71万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助；公用经费支出12.15万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出994.05万元，完成年初预算的119.35%。预决算存有差异原因是：主要原因是学生人数增加，班级由29个班增加到30个班，学生和教职工人数都有所增加。

(2)商品和服务支出12.15万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：本年度严格按照年初预算安排使用资金，无额外增减事项，因此支出决算数与年初预算数一致。

(3)对个人和家庭的补助0.65万元，完成年初预算的3250%。预决算存有差异原因是：年初未预算该项目支出，年中因教师退休需支付生活补助，故支出决算数较年初预算大幅增加。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县第七小学2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县第七小学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县第七小学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县第七小学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有财政拨款安排的“三公”经费支出，故预决算无差异，与上年决算数也无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本年度无因公出国（境）事项，未产生相关支出，因此预决算无差异，与上年决算数也无变化；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无开支内容，因未发生因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位没有公务用车购置，无相关支出，故预决算无差异，与上年决算数也无变化；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位没有公务用车购置，无相关支出，故预决算无差异，与上年决算数也无变化。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位没有公务用车，无相关支出，故预决算无差异，与上年决算数也无变化；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位没有公务用车，无相关支出，故预决算无差异，与上年决算数也无变化。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位没有公务用车，无相关支出，故预决算无差异，与上年决算数也无变化；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有公务用车，无相关支出，故预决算无差异，与上年决算数也无变化。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为12.15万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：本年度严格按照年初预算安排使用资金，无额外增减事项，因此支出决算数与年初预算数一致。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度严格按照年初预算安排使用资金，无额外增减事项，因此支出决算数与年初预算数一致。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额34.23万元，其中：政府采购货物支出34.23万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额34.23万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额34.23万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金303.00万元，占一般公共预算项目支出总额的22.72%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，各项目预算执行率总体较高，多数项目得分100分，自评结论为一等，整体绩效表现良好。组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，部门整体支出在各项工作的保障和推进上效果显著，资源利用较为高效。共组织对“班主任津贴”“食堂钟点工补贴资金”等12个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出303万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，各项目均较好地实现了绩效目标，在保障教育教学工作开展、提升教育服务质量等方面发挥了积极作用。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对12个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

班主任津贴项目自评综述：全年预算数8.7万元，执行数8.700001万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

食堂钟点工补贴资金项目自评综述：全年预算数11.8594万元，执行数11.8594001万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

全县校长绩效工资项目自评综述：全年预算数13.511万元，执行数13.511001万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

义务教育阶段家庭经济困难学生生活中央补助资金项目自评综述：全年预算数34.2674万元，执行数34.2674001万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

教师节经费项目自评综述：全年预算数1.136万元，执行数1.136001万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

医疗保险项目自评综述：全年预算数8.484811万元，执行数8.418654万元，执行率为99.22%，自评得分为98.92分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是预算执行存在细微偏差，可能因费用核算时间差导致；二是部分医保报销流程环节需进一步优化。下一步改进措施：一是加强预算执行动态监控，及时核对费用支出；二是梳理医保报销流程，简化不必要环节，提高执行效率。

党建设工作经费项目自评综述：全年预算数1.6万元，执行数1.600001万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

营养改善计划膳食补助资金项目自评综述：全年预算数122.908万元，执行数122.908001万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

公用经费（特教）中央补助项目自评综述：全年预算数1.995万元，执行数1.995001万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

自治区公用经费项目自评综述：全年预算数10.3756万元，执行数10.3756001万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

义务教育中央级公用经费项目自评综述：全年预算数84.9827万元，执行数84.9827001万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

义务教育阶段家庭经济困难学生生活自治区补助资金项目自评综述：全年预算数16.367万元，执行数16.367001万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

合计项目自评综述：全年预算数303.004611万元，执行数302.938454万元，执行率为99.98%，自评得分为99.98分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是个别项目存在微小预算执行差异；二是绩效目标动态管理可进一步加强。下一步改进措施：一是对各项目预算执行进行精细化核查，确保数据精准；二是建立绩效目标动态跟踪机制，及时调整优化。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2024绩效自评汇总表.xlsx

项目支出绩效自评表(新)20251030205451.zip