环江毛南族自治县第二小学2024年度部门决算

环江毛南族自治县第二小学2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县第二小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县第二小学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县第二小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县第二小学概况

一、主要职能

（一）负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育。

（二）负责依法制定学校章程，并按照章程自主管理。

（三）负责配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

（四）负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。

（五）负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。

（六）负责依据国家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统考核、考试等。

（七）负责学籍管理并对学生实施奖励或处分

（八）负责依法制定本校教师及其他职工聘任办法并对教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，依法聘任、解聘有关教师和其他职1

（九）负责聘任、培训、考核教师，依法奖励或处分教师和其他职工

（十）负责科学管理、合理使用学校的设施和经费并积极筹措资金，改善办学条件。

（十一）负责维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干扰。

（十二）依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

二、部门决算单位构成

学校有七个内设机构，分别为：党工委办公室、行政办公室、工会室、安全办、政教处、教务处、总务处。

2024年学校总编制人数94人，其中事业编制数90人，机关控制数4人；实有在职人数90人，其中事业在职86人，控制数4人；退休人员29人。

第二部分：环江毛南族自治县第二小学2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据

第三部分：环江毛南族自治县第二小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1681.78万元，其中本年收入1681.78万元，较2023年度决算数1693.58万元，减少11.80万元，下降0.70%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1681.78万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1693.58万元，减少11.80万元，下降0.70%，主要原因：其他支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：无政府性基金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：无国有资本经营。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出1681.78万元，其中本年支出1681.78万元，较2023年度决算数1693.58万元，减少11.80万元，下降0.70%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）18.38万元，主要用于：工会经费。较2023年度决算数16.29万元，增加2.09万元，增长12.83%，主要原因是：工会人员增加，预算经费增加。

2.教育支出（205类）1372.18万元，主要用于：人员经费，学校日常办公、水电费、网络费、日常维修、教师培训出差等经费。较2023年度决算数1289.37万元，增加82.81万元，增长6.42%，主要原因是：在职人员增加，在职人员经费增加。

3.社会保障和就业支出（208类）151.46万元，主要用于：缴纳教职工养老、医疗、工伤、失业保险费支出。较2023年度决算数146.22万元，增加5.24万元，增长3.58%，主要原因是：在职人员增加，全年社会保障缴费比去年有所增加。

4.住房保障支出（221类）138.31万元，主要用于：住房公积金。较2023年度决算数109.84万元，增加28.47万元，增长25.92%，主要原因是：2024年在职人员增加，教师住房公积金缴纳基数提高。

5.其他支出（229类）1.45万元，主要用于：奖励性补助支出。较2023年度决算数131.85万元，减少130.4万元，下降98.9%，主要原因是：奖励性补助支出减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：已在本年执行完毕，无结余分配金额。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县第二小学2024年度一般公共预算财政拨款支出1681.78万元，较2023年度决算数减少11.80万元，下降0.70%，其中：基本支出1512.59万元，项目支出169.19万元。

环江毛南族自治县第二小学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1343.93万元，支出决算为1681.78万元，完成年初预算的125.14%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为1061.24万元，支出决算为1369.43万元，完成年初预算的129.04%。预决算存有差异原因是：在职人员增加，人员经费增加，调整基本工资标准、岗位工资变动及正常晋薪工资的发放。

(2)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.41万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：调整基本工资标准、岗位工资变动及正常晋薪工资的发放。

(3)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为0.22万元，支出决算为2.33万元，完成年初预算的1059.09%。预决算存有差异原因是：年中调整预算。

(4)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为18.38万元，支出决算为18.38万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：调整基本工资标准、岗位工资变动及正常晋薪工资的发放。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为143.71万元，支出决算为151.46万元，完成年初预算的105.39%。预决算存有差异原因是：在职教职工人数增加，全年社会保障缴费年初预算增加。

(6)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为120.38万元，支出决算为138.31万元，完成年初预算的114.89%。预决算存有差异原因是：住房公积金基数比去年高。

(7)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.45万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：由上级部门预算，本单位无需做预算。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县第二小学2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1512.59万元，其中：人员经费1494.21万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出18.38万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1448.73万元，完成年初预算的115.17%。预决算存有差异原因是：在职人员增加，人员经费增加；调整基本工资标准、岗位工资变动及正常晋薪工资的发放。

(2)商品和服务支出18.38万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：与年初预算一致，没有差异。

(3)对个人和家庭的补助45.48万元，完成年初预算的111.72%。预决算存有差异原因是：年中追加抚恤金。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县第二小学2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县第二小学2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县第二小学2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县第二小学2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位因公出国（境）费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无“三公”经费支出、因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：无公务用车购置及运行维护费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无公务用车购置及运行维护费支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无公务用车购置及运行维护费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无公务用车购置及运行维护费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无公务接待费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为18.38万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：无机关运行经费支出。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额26.26万元，其中：政府采购货物支出26.26万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一等项目9个，共涉及资金198.94万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，我校对9个项目进行自评，项目自评得分为100分有7个，99.86分1个，98.56分1个。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

项目支出绩效自评表.zip