环江毛南族自治县大才乡中心幼儿园2024年度部门决算

环江毛南族自治县大才乡中心幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县大才乡中心幼儿园概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县大才乡中心幼儿园2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县大才乡中心幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县大才乡中心幼儿园概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订全园教育改革与发展规划并组织实施。

（二）编制本园教育事业发展规划并检查实施情况，向自治县人民政府和上级教育部门作出报告。

（三）督促检查全园贯彻执行教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导全乡幼儿园教育教学工作。

（四）负责推进全乡幼儿教育均衡发展和促进教育公平。

（五）负责全园人才队伍和教师队伍建设，包括园长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

（六）负责组织全乡幼儿园做好学籍管理工作。

（七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导全乡幼儿园实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。

（八）检查指导学校教育教学设备的装备、管理和使用工作。

（九）检查指导全乡幼儿园开展电化教育和信息化教学工作。

（十）负责全园教师初级专业技术职务资格的评审，中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

（十一）负责监督审计全园教育经费和教育基建经费拨付及教育附加费和教育费附加的征收、管理与使用工作。

（十二）负责指导全园学生资助管理工作。

（十三）负责语言文字和指导推广普通话工作。

（十四）完成上级部门交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

本园按照部门决算编报要求，单独编制本园决算。内设机构有两个，分别为：园长办公室、教师办公室；在职在编人员10人。

第二部分：环江毛南族自治县大才乡中心幼儿园2024年度部门决算报表

第三部分：环江毛南族自治县大才乡中心幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入187.82万元，其中本年收入187.82万元，较2023年度决算数160.34万元，增加27.48万元，增长17.14%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入187.82万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数160.34万元，增加27.48万元，增长17.14%，主要原因：本部门2024年度新增4人享受年终一次性奖金、6人正常晋升工资、调整基础性绩效工资增量标准、补发2023年1至10月基础性绩效工资增量、2024年全年发放人员经费人数增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出187.82万元，其中本年支出187.82万元，较2023年度决算数160.34万元，增加27.48万元，增长17.14%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）1.31万元，主要用于：其他群众团体事务支出。较2023年度决算数1.02万元，增加0.29万元，增长28.43%，主要原因是：本部门2024年度新增4人享受年终一次性奖金、6人正常晋升工资、调整基础性绩效工资增量标准、补发2023年1至10月基础性绩效工资增量。

2.教育支出（205类）180.81万元，主要用于：人员基本工资，商品服务支出。较2023年度决算数141.98万元，增加38.83万元，增长27.35%，主要原因是：本部门2024年度新增4人享受年终一次性奖金、6人正常晋升工资、调整基础性绩效工资增量标准、补发2023年1至10月基础性绩效工资增量、2024年全年发放人员经费人数增加。

3.社会保障和就业支出（208类）3.05万元，主要用于：单位基本社会保险缴费。较2023年度决算数7.26万元，减少4.21万元，下降57.99%，主要原因是：2024年教师控制编的社会保险费统一列入学前教育科目支出。

4.住房保障支出（221类）2.65万元，主要用于：住房公积金缴费。较2023年度决算数5.18万元，减少2.53万元，下降48.84%，主要原因是：2024年教师控制编的住房公积金缴费统一列入学前教育科目支出。

5.其他支出（229类）0万元，主要用于：人员工资福利。较2023年度决算数4.90万元，减少4.9万元，下降100%，主要原因是：2024年无其他支出。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余额。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县大才乡中心幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出187.82万元，较2023年度决算数增加27.48万元，增长17.14%，其中：基本支出121.41万元，项目支出66.41万元。

环江毛南族自治县大才乡中心幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为164.50万元，支出决算为187.82万元，完成年初预算的114.18%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为157.28万元，支出决算为180.81万元，完成年初预算的114.96%。预决算存有差异原因是：本部门2024年度新增4人享受年终一次性奖金、6人正常晋升工资、调整基础性绩效工资增量标准、补发2023年1至10月基础性绩效工资增量、2024年全年发放人员经费人数增加。

(2)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为1.31万元，支出决算为1.31万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：没有差异，已按预算安排执行完成支出1.31万元。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为3.21万元，支出决算为3.05万元，完成年初预算的95.02%。预决算存有差异原因是：2024年年初预算社保基数取数略大于实际2024年社保基数。

(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为2.70万元，支出决算为2.65万元，完成年初预算的98.15%。预决算存有差异原因是：2024年年初预算公积金基数取数略大于实际2024年公积金基数。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县大才乡中心幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款基本支出121.41万元，其中：人员经费120.10万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出；公用经费支出1.31万元，主要包括：工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出120.1万元，完成年初预算的107.22%。预决算存有差异原因是：本部门2024年度新增4人享受年终一次性奖金、6人正常晋升工资、调整基础性绩效工资增量标准、补发2023年1至10月基础性绩效工资增量。

(2)商品和服务支出1.31万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：没有差异，已按预算安排执行完成支出1.31万元。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县大才乡中心幼儿园2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县大才乡中心幼儿园2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县大才乡中心幼儿园2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县大才乡中心幼儿园2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度没有一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，也没有一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位2024年度没有因公出国（境）支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位2024年度没有因公出国（境）支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位2024年度没有公务用车购置费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位2024年度没有公务用车购置费支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位2024年度没有公务用车运行费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位2024年度没有公务用车运行费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位2024年度没有公务接待费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年度没有公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为1.31万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：本单位2024年度没有机关运行经费支出。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额1.89万元，其中：政府采购货物支出1.89万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.89万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额1.89万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。2024年度一般公共预算项目总共12个,自评结论均为一等，共涉及资金64.73万元，占一般公共预算项目支出总额的82.31%。组织对2024年度等0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度等0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“学前教育免保教费县本级补助资金”等12个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出64.73万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本部门推进预算支出绩效评价管理,提高资金使用效率。按时完成各个项目年度绩效目标，提高服务对象的满意度。

从评价情况来看，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。

组织对本单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算项目支出64.73万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我部门绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对12个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

（1）学前教育免保教费县本级补助资金项目自评综述：全年预算数3.36万元，执行数3.36万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

（2）班主任津贴项目自评综述：全年预算数1.2万元，执行数1.2万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

（3）学前生均公用经费项目自评综述：全年预算数6.16万元，执行数2.35万元，执行率为38.16%，自评得分为93.82分。项目绩效目标总体完成情况较差，未完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是未能制定相关管理制度，在项目实施方面还有待完善；二是学校报账材料整理比较慢，不能及时支付。下一步改进措施：完善项目相关管理制度，并依照制度办事，为项目的实施提供有效的保障。

（4）公办幼儿园生均公用经费（中央）项目自评综述：全年预算数2.98万元，执行数2.97万元，执行率为99.97%，自评得分为96.28分。项目绩效目标总体完成情况部分良好，大部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：学校报账材料整理比较慢，不能及时支付。下一步改进措施：及时整理报账材料待审核支付。

（5）学前教育免除保教费中央补助资金项目自评综述：全年预算数3.88万元，执行数3.88万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

（6）学前教育免除保教费自治区补助资金项目自评综述：全年预算数2.98万元，执行数2.98万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

（7）环江毛南族自治县大才乡中心幼儿园年初预算经费项目自评综述：全年预算数5.5万元，执行数5.5万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

（8）环江毛南族自治县大才乡中心幼儿园年初预算经费（非三保）项目自评综述：全年预算数51.12万元，执行数41.02万元，执行率为80.24%，自评得分为98.02分。项目绩效目标总体完成情况部分良好，部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是未能制定相关管理制度，在项目实施方面还有待完善；二是学校报账材料整理比较慢，不能及时支付。下一步改进措施：完善项目相关管理制度，并依照制度办事，为项目的实施提供有效的保障。

（9）教师节经费项目自评综述：全年预算数0.04万元，执行数0.04万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

（10）全县校长绩效工资项目自评综述：全年预算数0.17万元，执行数0.17万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

（11）普惠性民办幼儿园专职保安员配备自治区补助经费项目自评综述：全年预算数0.6万元，执行数0.6万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

（12）普惠性民办幼儿园奖补中央补助资金项目自评综述：全年预算数0.66万元，执行数0.66万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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