环江毛南族自治县文学艺术界联合会2024年度部门决算

环江毛南族自治县文学艺术界联合会2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县文学艺术界联合会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县文学艺术界联合会2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县文学艺术界联合会2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县文学艺术界联合会概况

一、主要职能

环江毛南族自治县文学艺术界联合会（简称县文联）是全县文艺家和文艺工作者的群众组织；是自治县党委领导下的专业性人民团体，是党的宣传思想战线和社会主义精神文明建设的重要组成部分；（一）开展文学艺术创作，推动全县文学艺术界多出作品、多出精品、多出人才，大力发展和繁荣社会主义文艺事业；（二）举办各种类型的文艺培训，辅导、研究等活动，开展文学艺术交流和联谊，活跃创作思想，提高创作水平，培养和造就各民族文艺人才；（三）配合党委和政府的中心工作，开展和举办各种文艺门类的宣传，展览活动，活跃群众文化生活，促进社会主义精神文明建设；（四）评选表彰优秀文艺和文学艺术工作者，加强文艺界的联系和团结，反映文艺工作者的呼声和要求，维护文艺工作者的合法权益。为文艺家和文艺工作者服务；（五）对所属全县性的各种文艺家协会进行管理和领导；（六）主管、主办文联县级文艺报刊；编制出版《环江文艺》杂志；（七）承办自治县党委、自治县人民政府及上级主管部门的有关文艺活动事项。

二、部门决算单位构成

本单位独立核算，单位性质为群众团体。

本单位内设办公室、《环江文艺》编辑部两个办公室。

人员编制总数为4人，其中行政编制4人，事业编制0人，机关后勤服务中心聘用人员控制数0人。实有财政供养人数8人，其中行政在职8人，事业在职0人，离退休人员4人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

第二部分：环江毛南族自治县文学艺术界联合会2024年度部门决算报表

第三部分：环江毛南族自治县文学艺术界联合会2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入116.78万元，其中本年收入108.54万元，较2023年度决算数131.94万元，减少15.16万元，下降11.49%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入108.54万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数116.94万元，减少8.40万元，下降7.18%，主要原因：厉行节约。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数15.00万元，减少15.00万元，下降100.00%，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余8.24万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加8.24万元，主要原因是：为粤桂捐赠及自治区文联拨入的项目资金结转。

（二）本部门2024年度总支出116.78万元，其中本年支出108.54万元，较2023年度决算数131.94万元，减少15.16万元，下降11.49%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）91.35万元，主要用于：主要用于人员工资发放、单位日常运转、《民族文学》杂志征订、开展文艺活动支出。较2023年度决算数100.03万元，减少8.68万元，下降8.68%，主要原因是：主要原因是广东帮扶及自治区安排的“三下乡”活动经费支出减少。

2.社会保障和就业支出（208类）7.44万元，主要用于：主要用于在职人员机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2023年度决算数8.14万元，减少0.7万元，下降8.6%，主要原因是：人员变动，调进人员基数比调出人员基数低。

3.城乡社区支出（212类）1.34万元，主要用于：城乡社区管理事务。较2023年度决算数0.00万元，增加1.34万元，增长100%，主要原因是：为2024年度城乡社区管理事务费。

4.住房保障支出（221类）6.54万元，主要用于：主要用于缴纳在职人员单位部分公积金。较2023年度决算数6.01万元，增加0.53万元，增长8.82%，主要原因是：主要原因是公积金基数增加。

5.其他支出（229类）1.87万元，主要用于：主要用于支付在职人员奖励性补贴。较2023年度决算数9.52万元，减少7.65万元，下降80.36%，主要原因是：本年实际发放年度绩效奖较上年减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位该年度没有结余分配。

年末结转和结余8.24万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数8.24万元，增加0.00万元，主要原因是为粤桂捐赠及自治区文联拨入的项目资金结转。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县文学艺术界联合会2024年度一般公共预算财政拨款支出108.54万元，较2023年度决算数减少8.40万元，下降7.18%，其中：基本支出100.04万元，项目支出8.49万元。

环江毛南族自治县文学艺术界联合会2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为82.85万元，支出决算为108.54万元，完成年初预算的131.01%。

(1)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)行政运行(项)年初预算为68.61万元，支出决算为90.67万元，完成年初预算的132.15%。预决算存有差异原因是：人员变动及待遇调整，预发的年度考核奖年初未列入本部门年初预算。

(2)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为0.68万元，支出决算为0.68万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：用于单位在职人员工会经费支出。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为7.36万元，支出决算为7.44万元，完成年初预算的101.09%。预决算存有差异原因是：人员变动导致社保支出与原预算不一致。

(4)城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)行政运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.34万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：为2024年度城乡社区管理事务费。

(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为6.21万元，支出决算为6.54万元，完成年初预算的105.31%。预决算存有差异原因是：人员变动导致社保支出与原预算不一致。

(6)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.87万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：发放的年度绩效奖年初未列入预算。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县文学艺术界联合会2024年度一般公共预算财政拨款基本支出100.04万元，其中：人员经费94.89万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出5.15万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,差旅费,工会经费,其他交通费用支出具体情况如下：

(1)工资福利支出67.95万元，完成年初预算的107.48%。预决算存有差异原因是：人员变动及待遇调整，预发的年度考核奖年初未列入本部门年初预算。

(2)商品和服务支出5.15万元，完成年初预算的87.29%。预决算存有差异原因是：部分经费未能安排支付。

(3)对个人和家庭的补助26.95万元，完成年初预算的569.77%。预决算存有差异原因是：抚恤金费用支出。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县文学艺术界联合会2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县文学艺术界联合会2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县文学艺术界联合会2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县文学艺术界联合会2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位2024年度没有“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：因公出国（境）费支出预算为0.00万元；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位该年度无公务用车购置及运行维护费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位该年度无公务用车购置及运行维护费支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位该年度无公务用车运行费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位该年度无公务用车运行费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：与上年持平；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：与上年持平。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为5.90万元,支出决算5.15万元，完成年初预算的87.29%，预决算存有差异原因是：部分差旅费未能安排支付。比上年决算数7.10万元，减少1.95万元，下降27.46%，主要原因是：部分差旅费未能安排支付。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金109.41万元，占一般公务预算项目支出总额的100%。组织对2024年度政府性基金项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出的0%。绩效管理工作开展情况如下：

一、部门整体支出绩效自评情况。我单位2024年部门整体年初预算数82.85万元，年中预算调整数26.55万元，调整后预算数109.41万元，全年执行数108.54万元，预算执行率99.21%。部门整体支出自评得分99.9分。

二、项目支出自评工作开展情况。2024年本单位项目资金有2个项目，年初预算经费总额9万元，年中预算调整数0万元，调整后预算数9万元，全年执行数9万元，平均预算执行率100%。8个项目自评平均分100分，评分等级均为“一等”等级。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

组织对“《民族文学》环江创作基地”等1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金7.82万元。从评价情况来看，上述项目支出绩效情况较理想，群众较为满意，基本达到项目申请时设定的各项绩效目标。发现的主要问题及原因是：部分项目完成后收集报账材料偏慢，未及时报账。下一步要加快报账材料收集，及时报账，同时积极与财政部门沟通，加快资金拨付，提高资金预算执行进度。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

部门整体自评列表.xlsx

项目自评列表.xlsx