中国共产党环江毛南族自治县委员会党校2024年度部门决算

中国共产党环江毛南族自治县委员会党校2024年度部门决算

目录

第一部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会党校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会党校2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会党校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会党校概况

一、主要职能

1.根据中央和自治区、河池市对干部队伍建设的要求和自治县干部教育培训规划，发挥对党员领导干部及后备干部、理论干部等培训轮训主渠道的作用，有计划的培训乡科级党员干部、村（社区）“两委”负责人、农村党员代表、新经济组织的骨干党员、少数民族干部、妇女干部、青年干部、乡（镇）党校教师和管理人员等。

2.承担对政府系统科级领导干部及其后备干部等国家公务员的培训、轮训；围绕政府工作中的重大问题，开展教学科研活动。

3.承担对统战系统管理的非中共党员干部、后备干部、民主党派和无党派人士等的培训、轮训；围绕统战工作中的重大问题，开展教学科研活动。

4.承办自治县党委、自治县人民政府举办的专题研讨班，研讨上级党委、政府提出的重大理论和方针政策。

5.围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新。

6.针对改革开放和社会主义现代化建设进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传和党的路线、方针、政策的宣传。

7.在做好主体班教学的基础上，按照中央有关政策和国家有关高等教育的法规和办法，开展与区内外高校联办干部学历教育；积极参与县直有关部门拓展适应经济社会发展需要、促进干部素质能力提高的多种形式的干部培训。

8.督查、协调、指导乡（镇）党校教学和管理体制改革。

9.与县直部门共同挖掘、培植干部教育现场教学基地。

10.完成自治县党委、自治县人民政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

2024年本部门下设1个单位（中国共产党环江毛南族自治县委员会党校），按照部门决算编报要求，本单位独立编部门决算。

第二部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会党校2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会党校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入343.37万元，其中本年收入343.37万元，较2023年度决算数269.01万元，增加74.36万元，增长27.64%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入343.37万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数269.01万元，增加74.36万元，增长27.64%，主要原因：人员工资薪金福利支出增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出343.37万元，其中本年支出343.37万元，较2023年度决算数269.01万元，增加74.36万元，增长27.64%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）2.43万元，主要用于：工会经费支出。较2023年度决算数2.90万元，减少0.47万元，下降16.21%，主要原因是：工会经费每年预算标准的不同，决算严格按照预算执行。

2.教育支出（205类）287.4万元，主要用于：人员工资薪金福利等支出。较2023年度决算数190.06万元，增加97.34万元，增长51.22%，主要原因是：人员增加，且工资薪金福利提升。

3.社会保障和就业支出（208类）27.22万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2023年度决算数33.64万元，减少6.42万元，下降19.08%，主要原因是：2023年与2024年机关事业单位基本养老保险计算口径不一致。

4.住房保障支出（221类）22.5万元，主要用于：单位住房公积金支出。较2023年度决算数18.11万元，增加4.39万元，增长24.24%，主要原因是：人员增加。

5.其他支出（229类）3.82万元，主要用于：发放2023年考核绩效奖。较2023年度决算数24.31万元，减少20.49万元，下降84.29%，主要原因是：按规定发放，较上年减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本单位无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

中国共产党环江毛南族自治县委员会党校2024年度一般公共预算财政拨款支出343.37万元，较2023年度决算数增加74.36万元，增长27.64%，其中：基本支出306.41万元，项目支出36.96万元。

中国共产党环江毛南族自治县委员会党校2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为273.70万元，支出决算为343.37万元，完成年初预算的125.45%。

(1)教育支出(类)进修及培训(款)干部教育(项)年初预算为220.87万元，支出决算为287.4万元，完成年初预算的130.12%。预决算存有差异原因是：人员工资薪金福利的提升，支出增加。

(2)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为2.43万元，支出决算为2.43万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无差异。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为27.22万元，支出决算为27.22万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无差异。

(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为23.17万元，支出决算为22.5万元，完成年初预算的97.11%。预决算存有差异原因是：单位人员的调动，决算较预算减少。

(5)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3.82万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本单位年初未预算其他支出经费。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

中国共产党环江毛南族自治县委员会党校2024年度一般公共预算财政拨款基本支出306.41万元，其中：人员经费292.17万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,退休费,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出14.24万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,差旅费,会议费,工会经费,其他交通费用支出具体情况如下：

(1)工资福利支出253.78万元，完成年初预算的111.93%。预决算存有差异原因是：人员工资薪金福利的提升，支出增加。

(2)商品和服务支出14.24万元，完成年初预算的94.18%。预决算存有差异原因是：厉行节约，减少经费开支。

(3)对个人和家庭的补助38.39万元，完成年初预算的279.61%。预决算存有差异原因是：2024年内有1名退休人员去世，增加抚恤金支出27.19万元。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

中国共产党环江毛南族自治县委员会党校2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

中国共产党环江毛南族自治县委员会党校2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

中国共产党环江毛南族自治县委员会党校2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

中国共产党环江毛南族自治县委员会党校2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.55万元，支出决算为0.55万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数0.58万元，减少0.03万元，下降5.17%，主要原因是：此经费用于单位公务招待费，2024年支出较上年变动不大。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.55万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无因公出国（境）费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无因公出国（境）费支。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位无公务用车购置支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无公务用车购置支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无公务用车运行费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无公务用车运行费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.55万元，支出决算为0.55万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数0.58万元，减少0.03万元，下降5.17%，主要原因是：按照单位实际情况，2024年开支较上年变动不大。国内公务接待批次6次，人次55次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为15.12万元,支出决算14.24万元，完成年初预算的94.18%，预决算存有差异原因是：厉行节约，减少经费开支。比上年决算数11.85万元，增加2.39万元，增长20.17%，主要原因是：增加会议费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额2.31万元，其中：政府采购货物支出2.31万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2.31万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.31万元，占授予中小企业合同金额的100%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

我部门根据财政预算管理要求开展部门整体支出自评工作。共涉及资金343.37万元，占一般公共预算财政支出的100%。

组织部门整体支出绩效自评，绩效目标总体完成情况良好，均完成预期设定绩效目标，评价情况来看：（1）产出指标完成情况分析。开展培训班、宣讲场次和调研活动开展次数均能达到预期目标；培训合格率、宣讲目标人群参与率和调研报告合格率均达到100%；培训计划完成时间、宣讲工作完成时间和调研工作完成时间均能按时完成。（2）效益指标完成情况分析。党员干部综合素质有提升达到预期目标；宣讲对象政策知晓率达到100%；调研推进理论创新服务达到预期目标。（3）满意度指标完成情况分析。受训学员满意度、宣讲对象满意度和调研人群满意度均达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对8个项目开展了绩效自评工作：

1.2024年本单位项目资金有8个项目，年初预算经费总额18.11万元，年中预算调整数19.85万元，调整后预算数37.96万元，全年执行数36.96万元，平均预算执行97.74%。

2.项目支出年度绩效指标完成情况。

（1）产出指标完成情况分析：项目经费支出合规，项目成本控制良好，按质按量及时完成各项工作任务。

（2）效益指标完成情况分析：社会效益达到预期目标。

（3）满意度指标完成情况分析:服务对象对该项目工作的满意度达100%。

3.项目支出绩效自评结果。

（1）项目自评得分情况项目：8个项目平均分99.94分。

（2）项目评分等级分布情况：8个项目自评均为“一等”等级。

（3）项目主要产出、成效：党校中青年干部培训班经费自评得分99.49分，培养了一批中青年干部，提升其综合素质；党校日常管理业务经费自评得分100分，完成干部培训、调研、宣讲等目标任务，提高干部综合素质、宣传政策方针、推动理论创新；奖励奖金自评得分100分，奖励1名优秀公务员，提高干部的积极性；行政学校日常管理经费自评得分100分，完成干部培训、调研的目标任务，提高干部综合素质、推动理论创新；党校党员组织经费自评得分100分，开展党员活动，增强党员归属感，提高其幸福感；社会主义学校管理经费自评得分100分，完成干部培训、调研的目标任务，提高干部综合素质、推动理论创新；学校教室修缮费自评得分100分，修缮学校综合楼，改善了教学办公环境，提高教职工、学员幸福感；日常工作经费自评得分100分，合理安排经费用于水电费等支出，保障各类培训班正常开展。

（4）财政拨款调整率大于等于30%的项目：党校中青年干部培训班经费、奖励奖金，财政拨款调整率100%。实施情况：党校中青年干部培训班经费年初预算数0万元，年中预算调整数19.70万元，调整后预算数19.70万元，实际支出数18.70万元，预算执行率94.95%；奖励奖金年初预算数0万元，年中预算调整数0.15万元，调整后预算数0.15万元，实际支出数0.15万元，预算执行率100%。调整原因：年中根据实际情况调整预算，党校中青年干部培训班经费用于2023、2024年中青年干部培训班经费开支，完成党校中青年干部培训任务；奖励奖金用于奖励2023年度优秀公务员，提高干部积极性。改进措施：加强做好年初经费预算，厉行节约，控制经费支出。

4.发现的问题以及原因：一是个别项目实施进度较慢，主要是惯性思维严重，报账不及时。二是指标完成情况中的数量指标、质量指标、成本指标很难确定，经济效益、社会效益、生态效益等难以量化，绩效目标的设定和执行之间难免出现偏差。

5.下一步改进措施：一是加强预算编制的合理性。预算的合理性是行政事业单位内部控制的精髓，在今后的工作中，我校进一步重视部门预算，严格执行《中华人民共和国预算法》，增强预算业务控制，充分发挥预算控制在内部控制中的重要作用。严格按县本级部门预算编报程序进行编制，基本支出预算按照单位的基础信息和核定的标准编制，保证单位的正常运转；项目支出预算根据单位发展规划和年度计划，结合财政部门预算安排情况，科学细化项目。二是积极开展预算绩效管理工作。在今后的工作中，我校将在预算编制环节通过事前评价的方式，发现并去除评价不高的项目，避免财政资金的浪费。在财政支出过程中，及时根据资金使用进度，考核阶段性目标的完成进度，提高资金使用效率。并在每个项目结束后进行严格自查，根据事前设定的绩效目标科学评判支出的效率效果，并将评价结果合理运用于来年的预算编制中。做到预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。三是加强部门协调。多与财政部门沟通，采取措施消化挂账。厉行节约，确保职工的保障利益。四是合理确定评价指标。根据行政事业单位的职能职责研究制定科学合理的评价指标体系，特别要注重适当量化绩效指标。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

项目支出绩效自评表.zip

部门整体绩效自评表_208_中国共产党环江毛南族自治县委员会党校_202504251004000.xls