环江毛南族自治县教育局2024年度部门决算

环江毛南族自治县教育局2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县教育局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县教育局2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县教育局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县教育局概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规；拟订全县教育改革与发展规划并组织实施。

 （二）编制本县教育事业发展规划并检查实施情况，向自治县人民政府和上级教育部门作出报告。

（三）督促检查全县贯彻执行教育方针、政策、法令、法规和上级的各项规定；评估指导全县教育教学工作。

（四）负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调，指导普通高中教育、职业技术教育、成人教育、民族教育、幼儿教育和特殊教育工作。

（五）负责全县教育系统校长队伍、人才队伍和教师队伍建设，包括校长岗位培训、后备干部队伍建设、教师学历教育、继续教育等。

（六）负责组织全县做好中考、高中毕业会考、高考的考务工作、招生录取工作和中小学学籍管理工作。

（七）按照中央关于全面推进素质教育要求，负责教育教学管理、教育教学改革及教育教学科学研究工作，检查指导全县实施素质教育工作，并组织推广先进的教育教学经验。

（八）检查指导学校教育教学设备的装备、管理和使用工作。

（九）检查指导全县开展电化教育和信息化教学工作。

（十）负责全县教师初级专业技术职务资格的评审，中、高级专业技术职务资格的申报工作。按照管理权限对教师进行考核、聘任、奖惩、晋升等工作。

（十一）负责监督审计全县教育经费和教育基建经费拨付及教育附加费管理与使用工作。

（十二）负责全县中小学校教学教育常规管理评估工作，指导全县中小学、中职学校德育、体育、卫生、艺术、安全工作以及团组织和少先队工作。

（十三）指导全县的教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育，指导基础教育发展水平、质量的监测工作。

（十四）检查指导基础教育阶段民办教育、高中阶段民办教育办学工作。

（十五）负责指导全县学生资助管理工作。

（十六）负责语言文字和指导推广普通话工作。

（十七）承办自治县人民政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

（一）内设机构情况

教育局有十三个内设机构，分别为：行政办公室、语委办、规划建设股、计划财务股、职业教育与成人教育股、教育督导室、学生营养改善办、人事股、学前教育管理中心、电教站、德育室、安全办、教师培训中心。

（二）二层机构情况

教育局有六个二层机构分别为：学生资助管理中心、教育经费代管理中心、青少年校外活动中心、招生考试服务中心、教育科学研究室、教育综合发展中心。

第二部分：环江毛南族自治县教育局2024年度部门决算报表

第三部分：环江毛南族自治县教育局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入10195.92万元，其中本年收入10195.92万元，较2023年度决算数7888.24万元，增加2307.68万元，增长29.25%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入9487.35万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数7242.24万元，增加2245.11万元，增长31.00%，主要原因：工程项目实施进度比支年快，工程款支付进度加快，财政拨款增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入708.57万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数646.00万元，增加62.57万元，增长9.69%，主要原因：政府性基金预算安排的项目增加，故政府性基金预算拨财政拨款收入增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无上年结转和结余。

（二）本部门2024年度总支出10195.92万元，其中本年支出10195.92万元，较2023年度决算数7888.24万元，增加2307.68万元，增长29.25%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）9.24万元，主要用于：工会经费支出。较2023年度决算数13.00万元，减少3.76万元，下降28.92%，主要原因是：本年度各项支出有所减少。

2.教育支出（205类）8137.67万元，主要用于：教育局本级人员工资福利支出、日常办公支出、教师培训支出、学校房屋建筑物购建、设备购置等。较2023年度决算数5484.60万元，增加2653.07万元，增长48.37%，主要原因是：工资福利、教师培训、学校房屋建筑物购建、设备购置支出均有不同程度的增加。

3.文化旅游体育与传媒支出（207类）0.3万元，主要用于：新时代文明实践志愿服务活动费。较2023年度决算数0.00万元，增加0.3万元，增长100%，主要原因是：往年无此项目，2024年新增项目活动经费。

4.社会保障和就业支出（208类）88.39万元，主要用于：本单位在职在编人员基本养老保险缴费。较2023年度决算数105.21万元，减少16.82万元，下降15.99%，主要原因是：部分人员缴费基数较2023年低，人员变动等因素。

5.卫生健康支出（210类）0万元，主要用于：突发公共卫生事件应急处理的支出。较2023年度决算数48.19万元，减少48.19万元，下降100%，主要原因是：2023年用于支付2022年疫情防控核酸检测等支出。2024年度无此项预算经费。

6.城乡社区支出（212类）658.57万元，主要用于：学校校舍，活动场地建设支出。较2023年度决算数340.18万元，增加318.39万元，增长93.59%，主要原因是：2024年度学校校舍，活动场地建设支出增加。

7.农林水支出（213类）1158.72万元，主要用于：东西协作广东帮扶资金支持教育的支出。如培训、建设项目等支出。较2023年度决算数1396.08万元，减少237.36万元，下降17%，主要原因是：2024年广东帮扶资金项目建设支出有所减少。

8.住房保障支出（221类）78.09万元，主要用于：教育局本级人员住房公积金支出。较2023年度决算数78.85万元，减少0.76万元，下降0.96%，主要原因是：2024年部分人员缴费基数降底、在职人员退休等。

9.其他支出（229类）64.94万元，主要用于：主要用于2024年绩效考评奖励金支出和用于教育事业的彩票公益金的支出。较2023年度决算数422.13万元，减少357.19万元，下降84.62%，主要原因是：由于人员变动，2024年绩效考评奖励金总支出有所减少，用于教育事业（项目建设）的彩票公益金支出减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本单位无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县教育局2024年度一般公共预算财政拨款支出9487.35万元，较2023年度决算数增加2245.11万元，增长31.00%，其中：基本支出987.70万元，项目支出8499.65万元。

环江毛南族自治县教育局2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为9705.33万元，支出决算为9487.35万元，完成年初预算的97.75%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为930.03万元，支出决算为583.81万元，完成年初预算的62.77%。预决算存有差异原因是：部分指标调剂到各幼儿园，不在本单位支出，房屋建筑物购建支出减少。

(2)教育支出(类)教育管理事务(款)其他教育管理事务支出(项)年初预算为701.31万元，支出决算为757.96万元，完成年初预算的108.08%。预决算存有差异原因是：在职在编人员工资福利有所提高。

(3)教育支出(类)教育管理事务(款)行政运行(项)年初预算为94.78万元，支出决算为93.63万元，完成年初预算的98.79%。预决算存有差异原因是：行政人员较2023年减少导致工资福利、日常公用等支出减少。

(4)教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为867.89万元，支出决算为698.09万元，完成年初预算的80.44%。预决算存有差异原因是：普通高中改善办学条件项目进度慢，导致办公、房屋构筑物等支出进度慢，总支出减少。

(5)教育支出(类)普通教育(款)高等教育(项)年初预算为0.01万元，支出决算为139.58万元，完成年初预算的1395800.0%。预决算存有差异原因是：此部分资金每年上级部门已做预算直接下达，本部门无需做预算。

(6)教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为19.45万元，支出决算为1177.83万元，完成年初预算的6055.68%。预决算存有差异原因是：此项支出有部分资金由上级部门预算直接下达到本单位，本单位无需预算，如家庭经济困难寄宿生生活补助、营养改善计划资金等。

(7)教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为275.52万元，支出决算为1433.4万元，完成年初预算的520.25%。预决算存有差异原因是：此项支出有部分资金由上级部门预算直接下达到本单位，本单位无需预算，如家庭经济困难寄宿生生活补助、营养改善计划资金等。

(8)教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为21.25万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此部分资金由上级部门预算直接下达到本单位，本单位无需预算。

(9)教育支出(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)年初预算为5627.70万元，支出决算为1209.1万元，完成年初预算的21.48%。预决算存有差异原因是：校舍维修、薄改建设项目进度慢，导致办公、房屋构筑物等支出进度慢，总支出减少。

(10)教育支出(类)职业教育(款)中等职业教育(项)年初预算为74.80万元，支出决算为457.01万元，完成年初预算的610.98%。预决算存有差异原因是：此项支出有部分资金由上级部门预算直接下达到本单位，本单位无需预算，如现代职业教育质量提升计划资金、国家助学金等。

(11)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为9.24万元，支出决算为9.24万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此项预决算无差异。

(12)教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)城市中小学教学设施(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1261.43万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此项资金上级部门每年已做预算直接下达到本单位形成支出，本单位无需预算。

(13)教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)其他教育费附加安排的支出(项)年初预算为894.64万元，支出决算为304.57万元，完成年初预算的34.04%。预决算存有差异原因是：部分指标调剂到学校支出，不在本单位支出。

(14)文化旅游体育与传媒支出(类)其他文化旅游体育与传媒支出(款)其他文化旅游体育与传媒支出(项)年初预算为0.30万元，支出决算为0.3万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此项预决算无差异。

(15)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为100.21万元，支出决算为88.39万元，完成年初预算的88.2%。预决算存有差异原因是：2024年度基本养老保险实际缴费基数低于年初预算缴费基数。

(16)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为84.46万元，支出决算为78.09万元，完成年初预算的92.46%。预决算存有差异原因是：2024年度住房公积金实际缴费基数低于年初预算缴费基数。

(17)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为14.94万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此项资金上级部门每年已做预算直接下达到本单位形成支出，本单位无需预算。

(18)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1158.72万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此项资金上级部门每年已做预算直接下达到本单位形成支出，本单位无需预算。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县教育局2024年度一般公共预算财政拨款基本支出987.70万元，其中：人员经费956.34万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,抚恤金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出31.36万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,工会经费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出901.63万元，完成年初预算的109.12%。预决算存有差异原因是：2024年在职在编人员薪级工资正常晋升等。

(2)商品和服务支出31.36万元，完成年初预算的97.21%。预决算存有差异原因是：部分日常办公等支出未报账。

(3)对个人和家庭的补助54.7万元，完成年初预算的106.32%。预决算存有差异原因是：2024年退休人员有增加、补发抚恤金等。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县教育局2024年度政府性基金支出708.57万元，较2023年度决算数646.00万元，增加62.57万元，增长9.69%，其中：基本支出0.00万元，项目支出708.57万元。

环江毛南族自治县教育局2024年度政府性基金支出年初预算为5.82万元，支出决算为708.57万元，完成年初预算的12174.74%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为5.82万元，支出决算为658.57万元，完成年初预算的11315.64%。预决算存有差异原因是：此项资金上级部门每年已做预算直接下达到本单位形成支出，本单位无需预算。

(2)其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于其他社会公益事业的彩票公益金支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为50.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：此项资金上级部门每年已做预算直接下达到本单位形成支出，本单位无需预算。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县教育局2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县教育局2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为1.86万元，支出决算为1.86万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数1.91万元，减少0.05万元，下降2.62%，主要原因是：2024年公务接待人次减少。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算1.86万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：此项无差异；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无此项开支。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：此项无差异；比上年决算数增加0.00万元。原因是：此项无支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：此项无差异；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无公务用车。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为1.86万元，支出决算为1.86万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：此项无差异；比上年决算数1.91万元，减少0.05万元，下降2.62%，主要原因是：2024年公务接待人次减少。国内公务接待批次25次，人次160次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为32.26万元,支出决算31.36万元，完成年初预算的97.21%，预决算存有差异原因是：2024年行政人员人数减少。比上年决算数27.17万元，增加4.19万元，增长15.42%，主要原因是：2024年年初支付了2023年扶贫以及驻村工作队的相关费用，导致2024年机关运行经费费比上年大幅增加。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额14918.67万元，其中：政府采购货物支出1417.19万元、政府采购工程支出13421.79万元、政府采购服务支出79.69万元。授予中小企业合同金额11593.66万元，占政府采购支出总额的77.71%，其中：授予小微企业合同金额12.05万元，占授予中小企业合同金额的0.10%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的7.27%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的85.62%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的7.11%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出35个项开展绩效自评。共涉及资金7961.24万元，占一般公共预算项目支出总额的83.91%。组织对2024年度政府性基金预算项目支出1个项目开展绩效自评，共涉及资金50万元，占政府性基金预算项目支出总额的7.06%。从自评情况来看，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出35个项目开展绩效自评。其中，33个绩效目标总体完成情况优秀，2个绩效目标总体完成情况良好，0个项目未完成预期设定的绩效目标。组织对政府性基金预算项目支出1个项目开展绩效自评，绩效目标总体完成情况优秀。

共组织对“义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金”等36个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出7961.24万元，政府性基金预算支出50万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对36个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为:

改善普通高中学校办学条件补助项目自评综述:全年预算数823万元，执行数667.73万元，执行率为81.13%，自评得分为98.11分。项目绩效目标总体完成情况优秀，支出进度未完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因:自评发现的主要问题及原因：存在的问题一是对推进项目建设指导督促力度不够，二是档案资料收集不及时，档案材料有待完善，三是支付进度慢。原因有一是缺少专业的项目管理人员，二是报账不及时导致支付进度慢，执行率低。下一步改进措施：我局将进一步创新思路，努力争取财政部门的大力支持，加快项目进度，加强项目的资金管理和使用，使专项资金发挥效益。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

项目支出绩效自评表(新)20251027115220.zip