环江毛南族自治县文化馆2024年度部门决算

环江毛南族自治县文化馆2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县文化馆概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县文化馆2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县文化馆2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县文化馆概况

一、主要职能

组织群众文化活动，繁荣群众文化事业，文化宣传；文艺活动组织；文艺创作培训；业余创作团体管理；业余文艺创作组织；村级文化室业务指导；群众文艺理论研究；文化交流。组织群众文化活动，繁荣群众文化事业，文化宣传；文艺活动组织；文艺创作培训；业余创作团体管理；业余文艺创作组织；村级文化室业务指导；群众文艺理论研究；文化交流

二、部门决算单位构成

环江毛南族自治县文化馆财政全额拨款副科级单位事业单位

第二部分：环江毛南族自治县文化馆2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据

第三部分：环江毛南族自治县文化馆2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入209.03万元，其中本年收入209.03万元，较2023年度决算数214.69万元，减少5.66万元，下降2.64%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入209.03万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数214.69万元，减少5.66万元，下降2.64%，主要原因：本年度开展文化活动减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无上年结转和结余。

（二）本部门2024年度总支出209.03万元，其中本年支出209.03万元，较2023年度决算数214.69万元，减少5.66万元，下降2.64%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）0.92万元，主要用于：支付工会经费。较2023年度决算数1.20万元，减少0.28万元，下降23.33%，主要原因是：紧跟中央政策过紧日子，支出减少。

2.文化旅游体育与传媒支出（207类）190.45万元，主要用于：主要用于本部门人员经费及为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展及群众文化活动而发生的项目支出。较2023年度决算数184.25万元，增加6.2万元，增长3.36%，主要原因是：2024年活动开展增加。

3.社会保障和就业支出（208类）10.0万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2023年度决算数10.27万元，减少0.27万元，下降2.63%，主要原因是：人员减少，养老保险支出减少。

4.住房保障支出（221类）7.5万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2023年度决算数7.70万元，减少0.2万元，下降2.6%，主要原因是：人员减少。

5.其他支出（229类）0.15万元，主要用于：其他对个人和家庭的补助。较2023年度决算数11.27万元，减少11.12万元，下降98.67%，主要原因是：2023年11.27万元用于年终绩效考评奖支出，2024年初预算时无此项预算。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无结余分配资金。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本单位无年末结转和结余资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县文化馆2024年度一般公共预算财政拨款支出209.03万元，较2023年度决算数减少5.66万元，下降2.64%，其中：基本支出96.89万元，项目支出112.14万元。

环江毛南族自治县文化馆2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为218.80万元，支出决算为209.03万元，完成年初预算的95.53%。

(1)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为0.92万元，支出决算为0.92万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无差异。

(2)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)行政运行(项)年初预算为0.30万元，支出决算为0.3万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无差异。

(3)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)群众文化(项)年初预算为87.21万元，支出决算为92.63万元，完成年初预算的106.21%。预决算存有差异原因是：活动增加，年中追加经费较多。

(4)文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)其他文化和旅游支出(项)年初预算为110.25万元，支出决算为81.77万元，完成年初预算的74.17%。预决算存有差异原因是：活动项目减少。

(5)文化旅游体育与传媒支出(类)其他文化旅游体育与传媒支出(款)其他文化旅游体育与传媒支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为15.76万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：项目增加，年初预算无此项预算。

(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为10.81万元，支出决算为10.0万元，完成年初预算的92.51%。预决算存有差异原因是：人员减少，机关事业单位基本养老保险缴费支出减少。

(7)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为9.31万元，支出决算为7.5万元，完成年初预算的80.56%。预决算存有差异原因是：人员减少，住房公积金支出减少。

(8)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.15万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：其他支出为对个人和家庭的补助，年初预算无此项预算。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县文化馆2024年度一般公共预算财政拨款基本支出96.89万元，其中：人员经费94.49万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出2.40万元，主要包括：水费,电费,邮电费,差旅费,工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出90.74万元，完成年初预算的104.35%。预决算存有差异原因是：职工工资福利增加。支出具体情况如下：30101基本工资26.27万元、30102津贴补贴5.53万元、30103奖金24.95万元、30107绩效工资11.97万元、30108机关事业单位基本养老保险缴费10万元、30110职工基本医疗保险缴费4.14万元、30112其他社会保障缴费0.38万元、30113住房公积金7.5万元。

(2)商品和服务支出2.4万元，完成年初预算的67.61%。预决算存有差异原因是：部分项目未能支付。支出具体情况如下：30205水费0.02万元、30206电费0.11万元、30207邮电费0.02万元、30211差旅费1.33万元、30228工会经费0.92万元。

(3)对个人和家庭的补助3.75万元，完成年初预算的163.04%。预决算存有差异原因是：遗嘱补助发放标准提高，增加其他对个人和家庭的补助支出项目，年初无此项预算。支出具体情况如下：30305生活补助3.6万元、30399其他对个人和家庭的补助0.15万元。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县文化馆2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县文化馆2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县文化馆2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县文化馆2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.40万元，减少0.40万元，下降100.00%，主要原因是：项目减少，年初预算无公务用车购置及运行费此项预算，年度也无支付决算。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无此项内容。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.40万元，减少0.40万元，下降100.00%，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无原因。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数减少0.40万元。原因是：项目减少，年初预算无公务用车购置及运行费此项预算。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无原因。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为3.55万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：项目减少，2024年度无机关运行经费支出。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无原因。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

我部门2024年度项目9个，项目支出总额46.21万元。其中，本级项目9个，本级项目支出46.21万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：8个项目评为一等，涉及资金44.87万元，占项目总数比例88.89%，占项目支出总额比例97.1%。1个项目评为二等，涉及资金1.56万元，占项目总数比例11.11%，占项目支出总额比例3.76%。自评发现的主要问题及原因：一是业务开展不及时；二是部分业务开展后未能及时支付。下一步改进措施：一是完善各项业务的开展计划；二是业务开展后及时支付款项。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据年初设定的绩效目标，演出服装经费项目自评得分为100，一等，项目全年预算数为3.3万元，执行数为3.3万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成民族服装制作60套，确保了演出服装质量100%；二是及时支付经费；三是提高群众业余文化生活。部门决算中项目绩效自评结果：（1）演出服装费自评得分为100。（2）文化志愿者经费自评得分为99.5。（3）公共数字文化建设经费自评得分为100。（4）县级免费开放资金自评得分为100。（5）保安经费自评得分为100。（6）业务工作经费自评得分为100。（7）日常工作经费自评得分为100。（8）文化馆免费开放自治区补助经费87.78。（9）文化馆免费开放经费中央资金99.82。发现的主要问题及原因：部分办公经费未及时支付，下一步改进措施：要按规定按时支付，加大支付力度。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

项目支出绩效自评表(新)20251031101040.zip