中国共产党环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室2024年度部门决算

中国共产党环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室2024年度部门决算

目录

第一部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党中央、国务院及自治区、河池市、自治县党委和政府有关行政管理体制改革、机构改革、机构编制管理以及绩效考评工作的方针政策、法律法规和指导意见，拟定我县相应的规定、办法和实施方案，经批准后组织实施。

（二）审核自治县党委、自治县人民政府各部门和乡（镇）机构改革方案。指导和协调全县党政部门、人民团体和事业单位机构改革、机构编制和绩效管理工作。

（三）负责组织实施自治县党委、自治县人民政府各部门的职能配置及其调整；协调自治县党委、自治县人民政府各部门之间以及县级党政各部门与乡（镇）之间的职责分工。审核自治县党委、自治县人民政府各部门的职能配置、内设机构、人员编制和领导职数；审核自治县人大、自治县政协机关和各人民团体机关的机构设置、人员编制和领导职数。负责全县党政群机关和事业单位的设置及调整工作。

（四）负责全县机构编制实名制管理工作，会同有关部门健全完善机构编制、人员与财政预算相结合的管理机制。负责全县机关事业单位编制和领导职数使用审核工作。

（五）负责指导并监督检查全县各级行政管理体制改革、机构改革、机构编制政策规定及绩效考评指标的执行情况。负责查处机构职能编制管理违规行为，受理绩效投诉，开展绩效分析评估。

（六）负责对接自治区、河池市绩效考评工作，分解自治区、河池市下达的绩效考评指标。督查检查自治区和河池市下达绩效目标完成情况。负责做好年度自治区、河池市绩效考评迎检工作。协调指导各乡（镇）和县直机关单位设定绩效考评指标并组织实施。负责组织对各乡（镇）和县直机关单位（含驻环江中直区直市直单位）开展绩效考评核验工作。

（七）负责统筹全县机构编制、绩效考评信息化建设。负责对接自治区、河池市绩效考评社会评价工作，组织开展全县绩效考评社会评价工作。

（八）负责全县各部门和各乡（镇）权责清单调整完善工作。

（九）负责全县事业单位设立、变更、注销登记工作。

（十）承办自治县党委、自治县人民政府和自治县党委机构编制委员会、自治县绩效考评领导小组交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

2024年度中国共产党环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室决算报表数由4个单位构成。其中行政单位1个,是编办本级；直属事业单位3个,分别是环江毛南族自治县事业单位登记管理中心（简称登记中心，参照公务法管理）、环江毛南族自治县职能评估中心、环江毛南族自治县绩效评估中心。

第二部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

第三部分：中国共产党环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入296.67万元，其中本年收入296.67万元，较2023年度决算数307.30万元，减少10.63万元，下降3.46%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入296.67万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数307.30万元，减少10.63万元，下降3.46%，主要原因：发放的奖励性补贴减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无非财政拨款结余（含专用结余）。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无上年结转和结余。

（二）本部门2024年度总支出296.67万元，其中本年支出296.67万元，较2023年度决算数307.30万元，减少10.63万元，下降3.46%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）238.21万元，主要用于：本单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。较2023年度决算数224.12万元，增加14.09万元，增长6.29%，主要原因是：2024年新进人员增加2名，年中调动人员增加2名，共增加4名人员，工资福利增加。

2.社会保障和就业支出（208类）27.8万元，主要用于：职工基本养老保险。较2023年度决算数26.58万元，增加1.22万元，增长4.59%，主要原因是：2024年新进人员增加2名，年中调动人员增加2名，共增加4名人员，基本养老保险支出增加。

3.住房保障支出（221类）25.87万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2023年度决算数19.94万元，增加5.93万元，增长29.74%，主要原因是：2024年新进人员增加2名，年中调动人员增加2名，共增加4名人员，住房公积金支出增加。

4.其他支出（229类）4.8万元，主要用于：奖励性补贴支出。较2023年度决算数36.66万元，减少31.86万元，下降86.91%，主要原因是：发放2023年度考核奖。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有结余。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本单位没有年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

中国共产党环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室2024年度一般公共预算财政拨款支出296.67万元，较2023年度决算数减少10.63万元，下降3.46%，其中：基本支出281.35万元，项目支出15.32万元。

中国共产党环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为245.92万元，支出决算为296.67万元，完成年初预算的120.64%。

(1) 一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项)年初预算为196.72万元，支出决算为235.77万元，完成年初预算的119.85%。预决算存有差异原因是：2024年新进人员增加2名，年中调动人员增加2名，共增加4名人员，工资福利增加。

(2)一般公共服务支出(类)民族事务(款)行政运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.01万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：支出功能科目选错，用于支付本单位基本医疗保险，明年将更加认真仔细，杜绝此类错误发生。

(3)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为2.12万元，支出决算为2.26万元，完成年初预算的106.6%。预决算存有差异原因是：2024年新进人员增加2名，年中调动增加2名，共增加4名人员，工会经费福利增多。

(4)一般公共服务支出(类)党委办公厅（室）及相关机构事务(款)行政运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.17万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：支出功能科目选错，用于支付本单位基本医疗保险，明年将更加认真仔细，杜绝此类错误发生。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为25.23万元，支出决算为27.8万元，完成年初预算的110.19%。预决算存有差异原因是：2024年新进人员增加2名，年中调动人员增加2名，共增加4名人员，基本养老保险支出增多。

(6)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为21.85万元，支出决算为25.87万元，完成年初预算的118.4%。预决算存有差异原因是：2024年新进人员增加2名，年中调动增加2名，共增加4名人员，住房公积金支出增多。

(7)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为4.8万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：发放2023年度考核奖。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

中国共产党环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室2024年度一般公共预算财政拨款基本支出281.35万元，其中：人员经费266.07万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出15.28万元，主要包括：办公费,印刷费,邮电费,物业管理费,差旅费,会议费,工会经费,其他交通费用支出具体情况如下：

(1)工资福利支出259.32万元，完成年初预算的124.31%。预决算存有差异原因是：2024年新进人员增加2名，年中调动增加2名，共增加4名人员，工资福利增加。

(2)商品和服务支出15.28万元，完成年初预算的96.4%。预决算存有差异原因是：办公经费支出减少。

(3)对个人和家庭的补助6.75万元，完成年初预算的104.33%。预决算存有差异原因是：退休干部春节慰问金。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

中国共产党环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

中国共产党环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

中国共产党环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

中国共产党环江毛南族自治县委员会机构编制委员会办公室2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为1.13万元，支出决算为1.13万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数1.07万元，增加0.06万元，增长5.61%，主要原因是：支付2023年及2024年公务接待费用。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算1.13万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无因公出国（境）费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位无公务用车；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无公务用车。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无公务用车；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位无公务用车。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为1.13万元，支出决算为1.13万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：支付2023年及2024年公务接待费用；比上年决算数1.07万元，增加0.06万元，增长5.61%，主要原因是：支付2023年及2024年公务接待费用。国内公务接待批次15次，人次112次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为15.85万元,支出决算15.28万元，完成年初预算的96.40%，预决算存有差异原因是：办公经费支出减少。比上年决算数15.96万元，减少0.68万元，下降4.26%，主要原因是：办公经费支出减少。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额2.00万元，其中：政府采购货物支出2.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2.00万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额2.00万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金15.32万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织部门整体支出绩效自评，绩效目标总体完成98.55%，涉及一般公共预算支出296.67万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，年初预算数245.92万元，年中预算调整数55.11万元，调整后预算数301.04万元，全年执行数296.67万元，完成执行率98.55%，自评结论：一等。

共组织对“机构编制业务工作费”等7个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出15.32万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，年初预算数14.83万元，年中预算调整数0.49万元,调整后预算数15.32万元，全年执行数15.32万元，完成执行率100%，自评结论：一等。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门根据年初设定的绩效目标，对“机构编制业务工作费”等7个项目进行了部门评价，本部门主要的绩效自评结果情况为：7个项目涉及一般公共预算支出15.32万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，年初预算数14.83万元，年中预算调整数0.49万元,调整后预算数15.32万元，全年执行数15.32万元，完成执行率100%，自评结论：一等。

发现的主要问题及原因：一是年初部门预算编制细化程度不够，导致在执行总体绩效目标是部分存在偏差，致使项目预算存在年中、年末追加追减的现象。二是个别项目实施进度较慢，惯性思维严重，报账不及时，造成年底因未及时报账造成绩效目标偏差。下一步改进措施：一是加强预算编制的合理性。预算的合理性是行政事业单位内部控制的精髓，在今后的工作中，我单位进一步重视部门预算，严格执行《中华人民共和国预算法》，增强预算业务控制，充分发挥预算控制在内部控制中的重要作用。严格按县本级部门预算编报程序进行编制，基本支出预算按照单位的基础信息和核定的标准编制，保证单位的正常运转；项目支出预算根据单位发展规划和年度计划，结合财政部门预算安排情况，科学细化项目。二是积极开展预算绩效管理工作。在今后的工作中，我单位将在预算编制环节通过事前评价的方式，发现并去除评价不高的项目，避免财政资金的浪费。在财政支出过程中，及时根据资金使用进度，考核阶段性目标的完成进度，提高资金使用效率。并在每个项目结束后进行严格自查，根据事前设定的绩效目标科学评判支出的效率效果，并将评价结果合理运用于来年的预算编制中。做到预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

项目绩效自评表.xlsx

整体项目自评表.xlsx