环江毛南族自治县洛阳镇中心卫生院2024年度部门决算

环江毛南族自治县洛阳镇中心卫生院2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心卫生院概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心卫生院2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心卫生院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心卫生院概况

一、主要职能

环江毛南族自治县洛阳镇中心卫生院以维护当地居民健康为中心，综合提供基本医疗服务和公共卫生服务。是集医疗、预防、保健为一体的综合性基层医疗卫生机构。单位主要职能：

(1)开展与其职能相适应的基本医疗卫生服务，使用适宜技术、适宜设备和基本药物。推广中医药理疗、中药针灸康复理疗服务。

(2)承担当地居民健康档案、健康教育、计划免疫、传染病防治、儿童保健、孕产妇保健、老年人保健、慢性病管理等国家基本公共卫生服务项目。协助实施疾病防控、卫生应急等重大公共卫生项目任务。

(3)承担常见病、多发病的门诊和住院治疗，开展院内外急救、康复和计划生育技术服务等，提供转诊服务。

(4)按照主管部门要求，承担辖区内公共卫生管理职能，负责对村卫生室的业务管理和技术指导，实施乡村卫生服务一体化管理。

二、部门决算单位构成

本单位为单独决算部门。

第二部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心卫生院2024年度部门决算报表

第三部分：环江毛南族自治县洛阳镇中心卫生院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入3004.59万元，其中本年收入3004.59万元，较2023年度决算数3478.86万元，减少474.27万元，下降13.63%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1389.63万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1545.35万元，减少155.72万元，下降10.08%，主要原因：1.2023年在职人员副高级岗位占比较多，2023年中途陆陆续续有高岗位级别职工退休，因此2024年在职人员经费相对2023年就减少。2.2023年有中央能力提升项目资金，2024年没有中央能力提升项目资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因：本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入1614.82万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数1933.51万元,减少318.69万元，下降16.48%，主要原因是：因2023年属于二级医院，2024年降为乡镇卫生院，门诊住院收入标准降低，导致2024年事业收入下降。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有附属单位上缴收入。

8.其他收入0.14万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.14万元，主要原因是：其他收入是2023年度个人所得税退税手续费,2023年会计入账时没有单独列出来，因此2023年其他收入为0。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年度结转完毕，不需结转至下一年度执行。

（二）本部门2024年度总支出3004.59万元，其中本年支出3004.59万元，较2023年度决算数3478.86万元，减少474.27万元，下降13.63%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）9.57万元，主要用于：开展职工活动、服务、维权支出。较2023年度决算数12.40万元，减少2.83万元，下降22.82%，主要原因是：2024年副高级在岗人员较2023年减少，因此支出减少。

2.社会保障和就业支出（208类）97.85万元，主要用于：职工社会保险、医疗保险支出。较2023年度决算数104.16万元，减少6.31万元，下降6.06%，主要原因是：2024年副高级在岗人员较2023年减少，因此支出减少。

3.卫生健康支出（210类）2797.83万元，主要用于：聘用人员工资、职工绩效工资、购买办公用品、办公设备、日常维修、药品耗材支出等日常运营支出。较2023年度决算数3207.48万元，减少409.65万元，下降12.77%，主要原因是：1.2024年医疗收入下滑幅度较大，暂停绩效工资发放。

2.2024年单位发展属于稳定状态，采购医疗设备及基础建设支出减少。

4.住房保障支出（221类）76.14万元，主要用于：职工住房公积金支出。较2023年度决算数89.12万元，减少12.98万元，下降14.56%，主要原因是：2024年副高级在岗人员较2023年减少，因此支出减少。

5.其他支出（229类）23.2万元，主要用于：政府绩效考评奖支出。较2023年度决算数65.70万元，减少42.5万元，下降64.69%，主要原因是：1.2023年陆陆续续在职人员退休，因此2024年在职人员减少，且2024年新进人员比退休及辞职人员少。

2.2024年政府绩效考评奖发放金额少于2023年。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度没有非财政拨款结余。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县洛阳镇中心卫生院2024年度一般公共预算财政拨款支出1389.63万元，较2023年度决算数减少155.72万元，下降10.08%，其中：基本支出997.04万元，项目支出392.59万元。

环江毛南族自治县洛阳镇中心卫生院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为982.32万元，支出决算为1389.63万元，完成年初预算的141.46%。

(1)卫生健康支出(类)基层医疗卫生机构(款)乡镇卫生院(项)年初预算为699.45万元，支出决算为807.74万元，完成年初预算的115.48%。预决算存有差异原因是：在职人员工资、职工绩效工资、购买办公用品、办公设备、日常维修、药品耗材支出等日常运营支出与预算有偏差。

(2)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为9.60万元，支出决算为9.57万元，完成年初预算的99.69%。预决算存有差异原因是：2024年开展职工活动、服务支出费用按实际费用结算，计划支出费用不能超出预算费用，因此年初预算数大于决算数。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为94.13万元，支出决算为93.88万元，完成年初预算的99.73%。预决算存有差异原因是：基本养老保险缴费按实际调整后基数缴费，因此与预算有点偏差。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为47.07万元，支出决算为3.97万元，完成年初预算的8.43%。预决算存有差异原因是：机关事业单位职业年金功能科目使用有误，与机关事业单位基本养老保险科目混淆，因此与预算存在偏差。

(5)卫生健康支出(类)基层医疗卫生机构(款)其他基层医疗卫生机构支出(项)年初预算为49.59万元，支出决算为103.66万元，完成年初预算的209.03%。预决算存有差异原因是：其他基层医疗卫生机构支出预算时部分费用归类在乡镇卫生院，因此与预算存在偏差。

(6)卫生健康支出(类)公共卫生(款)基本公共卫生服务(项)年初预算为0.00万元，支出决算为263.58万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：聘用人员工资、职工绩效工资、购买办公用品、办公设备、日常维修、药品耗材支出等日常运营支出用事业收入支出，与预算有偏差。

(7)卫生健康支出(类)公共卫生(款)重大公共卫生服务(项)年初预算为0.34万元，支出决算为6.88万元，完成年初预算的2023.53%。预决算存有差异原因是：2024年度开展重大公共卫生服务较多，因此项目费用支出与预算有误差。

(8)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为82.13万元，支出决算为76.14万元，完成年初预算的92.71%。预决算存有差异原因是：住房公积金按实际调整后基数缴费，因此与预算有点偏差。

(9)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为23.2万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：其他支出是发放以前年度政府考评绩效奖，预算时没有该项目，因此存在差异。

(10)卫生健康支出(类)公共卫生(款)突发公共卫生事件应急处置(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.02万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：突发公共卫生事件应急处置年初预算时没有该项目，因此存在差异。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县洛阳镇中心卫生院2024年度一般公共预算财政拨款基本支出997.04万元，其中：人员经费944.63万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助；公用经费支出52.41万元，主要包括：劳务费,工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出942.4万元，完成年初预算的106.59%。预决算存有差异原因是：2024年人员工资福利基数上调。

(2)商品和服务支出52.41万元，完成年初预算的545.94%。预决算存有差异原因是：购买办公用品、办公设备、日常维修、药品耗材支出等日常运营支出与预算有偏差。

(3)对个人和家庭的补助2.23万元，完成年初预算的2.75%。预决算存有差异原因是：1.独生子女费用预算有，但实际未支出该项费用

2.遗属补助中途有人过世，过世人员次月停止发放，因此决算数与预算有差异。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县洛阳镇中心卫生院2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县洛阳镇中心卫生院2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县洛阳镇中心卫生院2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县洛阳镇中心卫生院2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无财政拨款安排的“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位无因公出国（境）费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：无；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为12.59万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：本部门2024年度无机关运行经费。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车3辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）3台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金988.27万元，占一般公共预算项目支出总额100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对15个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

中央财政基本公共卫生服务项目补助资金项目自评综述：全年预算数261.93万元，执行数249.22万元，执行率95.15%，自评得分为95.51分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

发现主要问题及原因：一是资金投入不足，基本公共卫生服务项目资金投入不足，制约了基本公共卫生服务的发展；二是人员业务不足，人才缺乏，公卫科人员业务经验不足，影响了基本公共卫生服务项目的开展进度。多项基本公共卫生服务缺乏专业的人员，得不到很好的开展，导致居民知晓率及满意度偏低；三是服务认识不足，居民基本卫生服务认识存有距离，上门建档和随访主动配合存在一定困难；四是服务意识不强，个别村医对基本公共卫生服务意识不强，不能很好配合我院开展的重点人群健康体检工作，致使我院重点人群体检率较低。下一步改进措施：一是增加资金投入。提高基本公共卫生服务项目资金投入，为基本公共卫生服务提供有力保障；二是招聘人员，建议招聘基本公共卫生专业人员，提高基本公卫工作能力和工作效率。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

洛阳卫生院绩效自评明细表.xlsx