环江毛南族自治县社会保险事业管理中心2024年度部门决算

环江毛南族自治县社会保险事业管理中心2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县社会保险事业管理中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县社会保险事业管理中心2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县社会保险事业管理中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县社会保险事业管理中心概况

一、主要职能

负责全县企事业、机关单位和居民社会保险登记、基金缴费申报、征缴、建账及管理、关系转移、退休人员待遇核定和支付等工作

二、部门决算单位构成

内设综合股、基金征缴股、待遇发放股、财务股等股室

第二部分：环江毛南族自治县社会保险事业管理中心2024年度部门决算报表

第三部分：环江毛南族自治县社会保险事业管理中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入20300.01万元，其中本年收入20300.01万元，较2023年度决算数19700.94万元，增加599.07万元，增长3.04%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入19336.97万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数18325.82万元，增加1011.15万元，增长5.52%，主要原因：本年社保基金财政补助资金增加；增人增资增人增资。

2.政府性基金预算财政拨款收入963.04万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1375.12万元，减少412.08万元，下降29.97%，主要原因：被征地农民养老补助资金减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出20300.01万元，其中本年支出20300.01万元，较2023年度决算数19700.94万元，增加599.07万元，增长3.04%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）3.22万元，主要用于：单位工会经费。较2023年度决算数4.44万元，减少1.22万元，下降27.48%，主要原因是：本年度我县工会经费基数较上年减少。

2.社会保障和就业支出（208类）19288.5万元，主要用于：人员经费及社保基金财政补助。较2023年度决算数18247.62万元，增加1040.88万元，增长5.7%，主要原因是：本年社保基金财政补助资金增加；增人增资增人增资。

3.城乡社区支出（212类）963.04万元，主要用于：支付被征地农民养老补助资金。较2023年度决算数1375.12万元，减少412.08万元，下降29.97%，主要原因是：本年我县财政减少对被征地农民养老补助资金。

4.住房保障支出（221类）34.3万元，主要用于：支付职工住房公积金。较2023年度决算数30.10万元，增加4.2万元，增长13.95%，主要原因是：增人增资。

5.其他支出（229类）10.95万元，主要用于：发放职工绩效奖金。较2023年度决算数43.66万元，减少32.71万元，下降74.92%，主要原因是：上年度包含增加绩效标准后补发的绩效奖金。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：无。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是无。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县社会保险事业管理中心2024年度一般公共预算财政拨款支出19336.97万元，较2023年度决算数增加1011.15万元，增长5.52%，其中：基本支出1034.42万元，项目支出18302.55万元。

环江毛南族自治县社会保险事业管理中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1440.64万元，支出决算为19336.97万元，完成年初预算的1342.25%。

(1)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)对机关事业单位基本养老保险基金的补助(项)年初预算为0.00万元，支出决算为9131.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：增加了中央、自治区等上级财政拨付资金以及年中追加缺口补助资金。

(2)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为3.06万元，支出决算为3.22万元，完成年初预算的105.23%。预决算存有差异原因是：本年度调入5人，原单位转入新调入人员工会经费资金。

(3)社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)行政运行(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.46万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本年度调入5人，原单位转入新调入人员办公经费。

(4)社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)社会保险经办机构(项)年初预算为385.29万元，支出决算为399.73万元，完成年初预算的103.75%。预决算存有差异原因是：本年社保基金财政补助资金增加；增人增资。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为35.70万元，支出决算为38.55万元，完成年初预算的107.98%。预决算存有差异原因是：增人增资。

(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为574.39万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本级财政拨入退休职工职业年金做实资金。

(7)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)对机关事业单位职业年金的补助(项)年初预算为0.00万元，支出决算为75.76万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本级财政拨入退休职工职业年金贴息资金。

(8)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)其他行政事业单位养老支出(项)年初预算为4.08万元，支出决算为3.12万元，完成年初预算的76.47%。预决算存有差异原因是：享受补助人员死亡1人。

(9)社会保障和就业支出(类)财政对基本养老保险基金的补助(款)财政对城乡居民基本养老保险基金的补助(项)年初预算为616.28万元，支出决算为8964.28万元，完成年初预算的1454.58%。预决算存有差异原因是：增加了中央、自治区等上级财政拨付资金。

(10)社会保障和就业支出(类)财政代缴社会保险费支出(款)财政代缴城乡居民基本养老保险费支出(项)年初预算为346.00万元，支出决算为81.74万元，完成年初预算的23.62%。预决算存有差异原因是：根据实际工作中本年度我县产生的代缴城乡居民基本养老保险费形成支出。

(11)社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)年初预算为19.48万元，支出决算为19.48万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：预决算没有存在差异。

(12)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为30.74万元，支出决算为34.3万元，完成年初预算的111.58%。预决算存有差异原因是：新调入5人。

(13)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为10.95万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：财政拨款用于发放度绩效奖金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县社会保险事业管理中心2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1034.42万元，其中：人员经费1001.86万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出32.57万元，主要包括：办公费,邮电费,差旅费,会议费,劳务费,工会经费,其他交通费用支出具体情况如下：

(1)工资福利支出963.08万元，完成年初预算的282.09%。预决算存有差异原因是：增人增资。

(2)商品和服务支出32.57万元，完成年初预算的103.63%。预决算存有差异原因是：新调入5人。

(3)对个人和家庭的补助38.78万元，完成年初预算的103.03%。预决算存有差异原因是：新增退休1人。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县社会保险事业管理中心2024年度政府性基金支出963.04万元，较2023年度决算数1375.12万元，减少412.08万元，下降29.97%，其中：基本支出0.00万元，项目支出963.04万元。

环江毛南族自治县社会保险事业管理中心2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为963.04万元，完成年初预算的100%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)补助被征地农民支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为963.04万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本年度被征地农民养老财政补助资金减少。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县社会保险事业管理中心2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县社会保险事业管理中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为2.00万元，支出决算为0.29万元，完成全年预算的14.50%，比上年决算数0.98万元，减少0.69万元，下降70.41%，主要原因是：上年度包含历年未支付费用，且本年度控制费用，减少接待。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.29万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：预决算没有存在差异；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本年度我单位没有因公出国开支。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：预决算没有存在差异；比上年决算数增加0.00万元。原因是：与上年决算数不存在差异。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：预决算没有存在差异；比上年决算数增加0.00万元。原因是：与上年决算数不存在差异。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为2.00万元，支出决算为0.29万元，完成全年预算的14.50%，预决算存有差异原因是：上年度包含历年未支付费用，且本年度控制费用，减少接待；比上年决算数0.98万元，减少0.69万元，下降70.41%，主要原因是：上年度包含历年未支付费用，且本年度控制费用，减少接待。国内公务接待批次5次，人次23次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为31.43万元,支出决算32.57万元，完成年初预算的103.63%，预决算存有差异原因是：上年度我县财政无法安排支付的费用在本年度实现支付。比上年决算数25.11万元，增加7.46万元，增长29.71%，主要原因是：上年度我县财政无法安排支付的费用在本年度实现支付。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额7.19万元，其中：政府采购货物支出7.19万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额7.19万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额7.19万元，占授予中小企业合同金额的100.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算18个项目支出开展绩效自评，共涉及资金17,069.46万元，占一般公共预算项目支出总额的84.09%。组织部门开展了整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出17,069.46万元。从评价情况来看，经费及时落实到位，保证了各项工作的按时、有序开展，统筹推进城乡社会保障体系建设，保障城乡居民年老后的基本生活，提高生活质量，维护社会和谐，整体支出绩效评价效果较好，达到了预期目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，自评得分为95分。年度绩效目标是统筹推进城乡社会保障体系建设，保障城乡居民年老后的基本生活，提高生活质量，维护社会和谐，政府对缴费人群按缴费档次给予的缴费补贴和中央及地方财政对基础养老金的补助。我县城乡居保以年满16周岁（不含在校学生），国家机关和事业单位工作人员以及职工基本养老保险制度覆盖范围的城乡居民均属于参保对象，全县实际参保人数154100人，参保率95%以上，缴费率85%以上，发放率100%。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

环江毛南族自治县社会保险事业管理中心2024年绩效自评表.xlsx