环江毛南族自治县土地征收储备交易中心2024年度部门决算

环江毛南族自治县土地征收储备交易中心2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县土地征收储备交易中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县土地征收储备交易中心2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县土地征收储备交易中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

  第一部分：环江毛南族自治县土地征收储备交易中心概况

一、主要职能

根据《环江毛南族自治县机构改革方案》和自治县机构改革实施意见，环江毛南族自治县土地征收储备交易中心前身为环江毛南族自治县土地储备交易管理中心，为自治县人民政府直属的财政全额拨款、公益一类、正科级事业单位，由自治县自然资源局代管。

环江毛南族自治县土地征收储备交易中心贯彻落实党中央和国务院、自治区党委和自治区人民政府关于土地征收储备交易方面的方针政策和决策部署，按照市委、市人民政府和自治县党委、人民政府的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对土地征收储备交易工作的集中统一领导，主要职责是：

（1）根据土地利用总体规划、城镇总体规划和市场需求，编制土地储备规划和计划并报自治县自然资源局审定；代表自治县人民政府和自治县自然资源局对全县范围内因国家和自治县需要依法对集体所有土地的征用。

（2）负责宣传房屋征收和征地拆迁相关的法律、法规和政策。

（3）负责发送房屋征收和征地拆迁相关文书（公告、公示、通知等），传达上级决策，征询群众意见，组织群众配合征地工作。

（4）负责调查拟征用土地及土地上附着物现状、办理征地拆迁补偿登记、拟订并组织被征收者核对确认征地拆迁补偿安置方案、组织实施安置规划建设、分配落实安置用地（房）、协助被安置者申办安置用地（房）的相关报批手续及登记发证手续；负责动员当事人清理搬迁，移交土地，保障项目用地。

（5）负责管理、出让储备土地，筹措、管理土地储备交易资金，办理支付征地拆迁相关补偿补助费用和安置区规划建设相关费用。

（6）负责新增行政划拨土地供应，做好土地年度供应计划工作，管理土地储备交易信息系统，开展土地储备交易的综合统计，提供建设用地的项目服务。

（7）根据自治县自然资源局委托，组织做好土地出让的招标、拍卖、挂牌等工作。

（8）负责搜集、储存并定期发布土地交易行情和有关政策法规信息，向社会提供土地交易信息服务。

（9）负责接待、处理本辖区群众征地拆迁问题来访、信访，承担上级交办、转办的信访事项。

（10）负责处理本辖区征地拆迁历史遗留问题。

（11）完成自治县党委、人民政府和自治县自然资源局交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

环江毛南族自治县土地征收储备交易中心，为自治县人民政府直属的财政全额拨款、公益一类、正科级事业单位，核定财政全额拨款事业编制30名，设主任1名、副主任3名。人员编制年末总数29人，为全额拨款事业编制。实有财政供养人数43人，其中事业在职29人，退休人员7人，编外聘用人员7人。

第二部分：环江毛南族自治县土地征收储备交易中心2024年度部门决算报表

第三部分：环江毛南族自治县土地征收储备交易中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入4834.16万元，其中本年收入4834.16万元，较2023年度决算数4797.46万元，增加36.70万元，增长0.76%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入471.78万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数393.10万元，增加78.68万元，增长20.02%，主要原因：主要是因为人员工资标准提高人员类支出增加，因此较2023年度决算数增长。

2.政府性基金预算财政拨款收入4357.28万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数4380.28万元，减少23.00万元，下降0.53%，主要原因：主要原因是财政资金紧张，2024年度缩减支出，因此较2023年度决算数下降。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位无国有资本经营相关业务，因此国有资本经营预算财政拨款收入为0.00万元，与2023年度相比无变化。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无开展业务活动取得的事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位未在业务活动之外开展非独立核算经营活动，因此无经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属独立核算单位，因此无附属单位上缴收入。

8.其他收入5.10万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数24.09万元，减少18.99万元，下降78.83%，主要原因是：本年度本单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外的其他收入来源减少，如无相关资产处置收入、捐赠收入等，导致其他收入较上年大幅下降。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位以前年度支出预算均已执行完毕，无结转至本年度继续使用的资金。

（二）本部门2024年度总支出4834.16万元，其中本年支出4834.16万元，较2023年度决算数4797.46万元，增加36.70万元，增长0.76%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）3.61万元，主要用于：主要用于单位保障机构正常运转、开展日常工作所发生的基本支出，如办公费、水电费、差旅费、人员经费等一般性支出。较2023年度决算数5.11万元，减少1.5万元，下降29.35%，主要原因是：本年度单位在一般公共服务支出方面，严格控制办公费、差旅费等一般性支出，如减少不必要的公务接待、压缩办公设备购置等，导致支出较上年减少。

2.社会保障和就业支出（208类）41.45万元，主要用于：主要用于单位职工基本养老保险缴费、职业年金缴费、失业保险缴费、工伤保险缴费等社会保险费用支出，以及退休人员相关待遇支出等。较2023年度决算数41.85万元，减少0.4万元，下降0.96%，主要原因是：本年度单位职工社保缴费基数调整及人员变动等因素，导致社会保险费用支出较上年略有减少。

3.城乡社区支出（212类）4357.28万元，主要用于：主要用于土地储备前期开发（如“三通一平”、防洪护坡工程等）、储备土地管护（绿植覆盖、绿网防护等扬尘治理措施）、土地交易相关工作开展以及土地储备专项债券申报相关支出等，是保障单位土地储备、开发、交易等核心业务开展的关键支出。较2023年度决算数4380.28万元，减少23万元，下降0.53%，主要原因是：本年度土地储备前期开发项目规模略有缩减，且在储备土地管护等方面优化成本控制，导致城乡社区支出较上年减少。

4.自然资源海洋气象等支出（220类）398.78万元，主要用于：主要用于土地征收储备相关的业务开展，包括土地储备规划编制、集体土地征用补偿、征地拆迁政策宣传、储备土地管护、土地出让交易信息发布、批次用地项目立项及林地审批对接等工作的经费支出。较2023年度决算数298.31万元，增加100.47万元，增长33.68%，主要原因是：本年度单位在自然资源相关业务领域投入增加，土地储备规划编制的深度和范围扩大、征地拆迁政策宣传及补偿工作力度加强、土地交易信息发布及相关服务工作细化等，导致自然资源海洋气象等支出较上年增长。

5.住房保障支出（221类）32.68万元，主要用于：主要用于单位职工住房公积金的缴纳支出，保障职工住房保障权益。较2023年度决算数31.34万元，增加1.34万元，增长4.28%，主要原因是：本年度职工工资基数调整，导致住房公积金缴费基数相应提高，进而使住房保障支出较上年增加。

6.其他支出（229类）0.35万元，主要用于：主要用于单位除上述支出类别外的其他零星支出，如特殊事项的小额费用支出、临时性杂项支出等。较2023年度决算数40.57万元，减少40.22万元，下降99.14%，主要原因是：本年度单位严格规范支出管理，大幅减少了其他支出类别的零星、临时性杂项支出，因此其他支出较上年大幅下降。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无需要缴纳的所得税，未提取专用结余，也无转入非财政拨款结余的资金，因此结余分配为0.00万元。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本单位本年度所有资金均按规定使用完毕，无结转到下年或以后年度继续使用的资金，项目也均已完成无结余资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县土地征收储备交易中心2024年度一般公共预算财政拨款支出471.78万元，较2023年度决算数增加78.68万元，增长20.02%，其中：基本支出463.78万元，项目支出8.00万元。

环江毛南族自治县土地征收储备交易中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为445.95万元，支出决算为471.78万元，完成年初预算的105.79%。

(1)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为3.61万元，支出决算为3.61万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：主要原因是该部分支出（其他群众团体事务支出）预算编制精准，且年度内支出执行严格按照预算计划进行，无预算外增减变动情况。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为42.57万元，支出决算为41.45万元，完成年初预算的97.37%。预决算存有差异原因是：本年度单位职工人员变动（如退休、调出等），导致机关事业单位基本养老保险缴费人数减少，进而使支出决算低于年初预算。

(3)自然资源海洋气象等支出(类)自然资源事务(款)事业运行(项)年初预算为285.41万元，支出决算为341.41万元，完成年初预算的119.62%。预决算存有差异原因是：本年度单位在自然资源事务事业运行方面，业务工作量增加，如土地储备规划编制、征地拆迁、土地交易等工作任务增多，导致人员经费、业务经费等支出增加，超出年初预算。

(4)自然资源海洋气象等支出(类)自然资源事务(款)其他自然资源事务支出(项)年初预算为77.60万元，支出决算为52.27万元，完成年初预算的67.36%。预决算存有差异原因是：本年度单位对其他自然资源事务支出项目进行了优化调整，部分计划内的业务工作因实际情况变化（如项目暂缓、任务缩减等）未完全执行，导致支出决算低于年初预算。

(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为36.75万元，支出决算为32.68万元，完成年初预算的88.93%。预决算存有差异原因是：本年度单位职工人员变动（如退休、调出等），导致住房公积金缴费人数减少，进而使支出决算低于年初预算。

(6)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.35万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：本年度单位发生了未纳入年初预算的零星、临时性杂项支出（如特殊事项的小额费用支出等），因此其他支出决算产生0.35万元，与年初预算0.00万元存在差异。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县土地征收储备交易中心2024年度一般公共预算财政拨款基本支出463.78万元，其中：人员经费452.20万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,生活补助,奖励金,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出11.58万元，主要包括：办公费,印刷费,维修（护）费,培训费,劳务费,工会经费,公务用车运行维护费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出442.92万元，完成年初预算的105.88%。预决算存有差异原因是：本年度职工工资调整（如基本工资、津贴补贴等标准提高）以及人员经费相关的福利政策落实，导致工资福利支出超出年初预算，完成年初预算的105.88%。

(2)商品和服务支出11.58万元，完成年初预算的95%。预决算存有差异原因是：本年度单位在商品和服务支出方面，对办公费、印刷费等费用进行了严格的成本控制，部分非必要的商品和服务采购任务缩减，导致支出决算低于年初预算，完成年初预算的95%。

(3)对个人和家庭的补助9.28万元，完成年初预算的124.9%。预决算存有差异原因是：本年度单位对个人和家庭的补助项目（如生活补助、奖金等）实际发放范围或标准有所提高，导致支出决算超出年初预算，完成年初预算的124.9%。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县土地征收储备交易中心2024年度政府性基金支出4357.28万元，较2023年度决算数4380.28万元，减少23.00万元，下降0.53%，其中：基本支出0.00万元，项目支出4357.28万元。

环江毛南族自治县土地征收储备交易中心2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为4357.28万元，完成年初预算的100%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)征地和拆迁补偿支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为3412.6万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该项目（征地和拆迁补偿支出）为年度内新增的土地征收储备相关工作任务，年初未纳入预算，实际执行中产生支出，因此预决算存在差异，且完成年初预算的100.0%。

(2)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)土地开发支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为55.06万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该项目（土地开发支出）为年度内新增的土地储备开发工作任务，年初未纳入预算，实际执行中产生支出，因此预决算存在差异，且完成年初预算的100.0%。

(3)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)农村基础设施建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为671.98万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该项目（农村基础设施建设支出）为年度内新增的土地征收储备相关农村基础设施建设工作任务，年初未纳入预算，实际执行中产生支出，因此预决算存在差异，且完成年初预算的100.0%。

(4)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)土地出让业务支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为205.86万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该项目（土地出让业务支出）为年度内新增的土地出让相关业务工作任务，年初未纳入预算，实际执行中产生支出，因此预决算存在差异，且完成年初预算的100.0%。

(5)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为11.78万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：该项目（城市建设支出）为年度内新增的国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的城市建设工作任务，年初未纳入预算，实际执行中产生支出，因此预决算存在差异，且完成年初预算的100.0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县土地征收储备交易中心2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县土地征收储备交易中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为1.52万元，支出决算为1.52万元，完成全年预算的100.00%，比上年决算数0.93万元，增加0.59万元，增长63.44%，主要原因是：本年度单位“三公”经费支出严格按照预算执行，且因业务工作需要（如公务接待、公务用车运行等任务增加），导致支出决算比上年有所增长，完成全年预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算1.52万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本年度单位无因公出国（境）任务，因此因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算也为0.00万元，预决算无差异；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本年度单位无因公出国（境）相关任务，未安排出国团组，也无人员参与出国活动，因此因公出国（境）费支出为0.00万元，与上年决算数无差异。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为1.52万元，支出决算为1.52万元，比上年决算数0.93万元，增加0.59万元，增长63.44%，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本年度单位无公务用车购置计划，因此公务用车购置支出预算为0.00万元，支出决算也为0.00万元，预决算无差异；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本年度单位无公务用车购置相关业务发生，因此公务用车购置支出与上年决算数相比无增加，保持0.00万元。

公务用车运行费支出1.52万元，全年预算数为1.52万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：主要原因是该部分支出（公务用车运行费）预算编制精准，且年度内支出执行严格按照预算计划进行，无预算外增减变动情况；比上年决算数增加0.59万元。原因是：本年度单位公务用车运行任务增加（如公务出行频次提高、车辆维护成本上升等），导致公务用车运行费支出比上年决算数增加0.59万元。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1.00辆，全年运行费支出1.52万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本年度单位无公务接待任务，因此公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算也为0.00万元，预决算无差异；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本年度单位无公务接待相关业务发生，因此公务接待费支出与上年决算数相比无增加，保持0.00万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为12.19万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：本部门2024年度无机关运行经费相关支出业务，因此机关运行经费支出决算为0.00万元，与年初预算12.19万元存在差异。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本部门2024年度无机关运行经费相关业务发生，因此机关运行经费支出与上年决算数相比无增加，保持0.00万元。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额211.03万元，其中：政府采购货物支出1.85万元、政府采购工程支出209.18万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金398.78万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度土地征收储备、土地开发等2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金4357.28万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，各项目绩效目标基本达成，资金使用规范，有效支持了土地征收储备交易相关工作开展。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，部门整体支出在保障业务运转、资源统筹配置等方面成效明显，有力推动了土地征收储备交易工作的顺利实施。

共组织对“征地和拆迁补偿”等5个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出398.78万元，政府性基金预算支出4357.28万元。其中，自行成立部门评价小组对“土地开发”“土地出让业务”等项目开展绩效评价。从评价情况来看，项目绩效评价结果较好，在资金使用效率、项目实施效果等方面符合预期，为土地征收储备交易工作的规范化推进提供了有效保障。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对2个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

土地征收储备项目自评综述：全年预算数4357.28万元，执行数4357.28万元，执行率为100%，自评得分为95分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是部分地块前期开发因征地协调问题进度略有滞后；二是项目绩效档案管理的规范性有待加强。下一步改进措施：一是建立征地协调专班，提前介入解决地块征收中的矛盾；二是完善绩效档案管理制度，明确档案收集、整理、归档的标准和流程。

征地和拆迁补偿项目自评综述：全年预算数398.78万元，执行数398.78万元，执行率为100%，自评得分为94分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是个别被征收户对补偿标准的理解存在偏差，导致签约进度受影响；二是补偿政策宣传的覆盖面不够广泛。下一步改进措施：一是组织业务骨干对被征收户开展一对一政策解读；二是利用社区公告栏、公众号等多渠道扩大补偿政策宣传范围。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2024年预算绩效项目明细表   20251030115548879.xlsx