环江毛南族自治县市场开发服务中心2024年度部门决算

环江毛南族自治县市场开发服务中心2024年度部门决算

目录

第一部分：环江毛南族自治县市场开发服务中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：环江毛南族自治县市场开发服务中心2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：环江毛南族自治县市场开发服务中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：环江毛南族自治县市场开发服务中心概况

一、主要职能

（一）负责宣传党和国家的路线、方针、政策，保护合法经营，发挥政府与市场的桥梁纽带作用；承担繁荣市场、维护稳定的社会职责。

（二）对本县所有国办农贸市场进行管理，搞好市场物业的经营和市场的维修、改造、开发和建设。

（三）协助市场监督管理机关维护市场秩序。

（四）依法收取市场设施租赁费和服务费，确保国有资产保值、增值。

（五）建立健全市场管理机制，制定和完善各项管理制度，完善市场服务设施，出租市场摊位，负责市场卫生保洁，安全防火，供水供电等服务工作，确保市场安全稳定，环境优美，秩序井然。

（六）增强服务功能，调整物资供应，保证物流畅通，促进市场繁荣；为经营者提供交易场所。

（七）开展文明市场、诚信市场等精神文明建设创建工作。

（八）完成自治县党委、自治县人民政府和自治县综合行政执法局交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

1.本部门无下属单位，部门预算为本级预算，是二级预算单位。

2.环江江毛南族自治县市场开发服务中心是环江毛南族自治县综合行政执法局管理的正科级、财政全额拨款、公益二类事业单位。

第二部分：环江毛南族自治县市场开发服务中心2024年度部门决算报表

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据”。

第三部分：环江毛南族自治县市场开发服务中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入317.25万元，其中本年收入317.25万元，较2023年度决算数313.29万元，增加3.96万元，增长1.26%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入302.25万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数313.29万元，减少11.04万元，下降3.52%，主要原因：减少环江毛南族自治县整县推进农贸市场建设示范项目支出10万元，工会经费支出减少1.04万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入15.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加15.00万元，主要原因：增加修建临时产品批发交易市场经费支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位无事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无其他收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余（含专用结余）。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：部分项目已在本年度执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）本部门2024年度总支出317.25万元，其中本年支出317.25万元，较2023年度决算数313.29万元，增加3.96万元，增长1.26%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）2.05万元，主要用于：工会经费。较2023年度决算数3.08万元，减少1.03万元，下降33.44%，主要原因是：本着过紧日子原则，减少支出。

2.社会保障和就业支出（208类）24.36万元，主要用于：在职在编人员的机关事业单位养老保险缴费单位部分。较2023年度决算数26.04万元，减少1.68万元，下降6.45%，主要原因是：有人员退休。

3.城乡社区支出（212类）250.29万元，主要用于：基本支出除了住房公积金19.7万元、养老保险24.36万元、工会经费2.05万元、退休人员春节慰问0.85万元以外的人员基本经费和公用经费；项目支出除了环江毛南族自治县整县推进农贸市场建设示范项目支出20万元的项目支出经费。较2023年度决算数204.77万元，增加45.52万元，增长22.23%，主要原因是：其中基本支出与2023年度相比，增加36.74万元，基础性绩效工资增量去年发放在项目支出中的其他支出，今年发放在基本支出中；项目支出与2023年度相比，增加8.78万元，2023年奖励性绩效补贴在项目支出减少，但是今年增加项目支出修建临时产品批发交易市场经费。

4.商业服务业等支出（216类）20.0万元，主要用于：环江毛南族自治县整县推进农贸市场建设（洛阳农贸市场）示范项目支出。较2023年度决算数30.00万元，减少10万元，下降33.33%，主要原因是：该项目总金额50万元，2023年已经支付30万元，剩余20万元今年支付。

5.住房保障支出（221类）19.7万元，主要用于：单位在职在编职工住房公积金单位缴纳部分。较2023年度决算数18.90万元，增加0.8万元，增长4.23%，主要原因是：公积金基数调高。

6.其他支出（229类）0.85万元，主要用于：退休人员春节慰问经费。较2023年度决算数30.50万元，减少29.65万元，下降97.21%，主要原因是：去年30.5万元资金为职工的奖励性补贴放在这个科目，今年该项资金仅为退休人员春节慰问经费。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是本单位无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

环江毛南族自治县市场开发服务中心2024年度一般公共预算财政拨款支出302.25万元，较2023年度决算数减少11.04万元，下降3.52%，其中：基本支出257.40万元，项目支出44.85万元。

环江毛南族自治县市场开发服务中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为271.21万元，支出决算为302.25万元，完成年初预算的111.45%。

(1)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为2.05万元，支出决算为2.05万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：一般公共预算财政拨款支出当年的基础性绩效工资预算9个月的数，决算是12个月的数；决算数包含补发2023年1-10月基础性绩效工资增量调高部分，没有做预算。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为24.22万元，支出决算为24.36万元，完成年初预算的100.58%。预决算存有差异原因是：年初有人员调进，没有做预算。

(3)城乡社区支出(类)建设市场管理与监督(款)建设市场管理与监督(项)年初预算为204.02万元，支出决算为235.29万元，完成年初预算的115.33%。预决算存有差异原因是：一般公共预算财政拨款支出当年的基础性绩效工资预算9个月的数，决算是12个月的数；决算数包含补发2023年1-10月基础性绩效工资增量调高部分，没有做预算。

(4)商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)其他商业流通事务支出(项)年初预算为20.00万元，支出决算为20.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：按实际预算支出，无差异。

(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为20.92万元，支出决算为19.7万元，完成年初预算的94.17%。预决算存有差异原因是：年初公积金预算基数高，实际公积金基数低。

(6)其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.85万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：其他支出为退休人员春节慰问经费，年初没有预算，后面支出追加的。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

环江毛南族自治县市场开发服务中心2024年度一般公共预算财政拨款基本支出257.40万元，其中：人员经费251.53万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出5.87万元，主要包括：办公费,水费,电费,邮电费,差旅费,委托业务费,工会经费支出具体情况如下：

(1)工资福利支出234.09万元，完成年初预算的122%。预决算存有差异原因是：当年的基础性绩效工资预算9个月的数，决算是12个月的数；决算数支出包含补发2023年1-10月基础性绩效工资增量调高部分，年初没有做预算。

(2)商品和服务支出5.87万元，完成年初预算的99.66%。预决算存有差异原因是：本着过紧日子的原则，减少支出。

(3)对个人和家庭的补助17.44万元，完成年初预算的89.67%。预决算存有差异原因是：调整科目，实际支出有的数不从该科目支出。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

环江毛南族自治县市场开发服务中心2024年度政府性基金支出15.00万元，较2023年度决算数0.00万元，增加15.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出15.00万元。

环江毛南族自治县市场开发服务中心2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为15.00万元，完成年初预算的100%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)农村基础设施建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为15.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加的项目支出修建临时产品批发交易市场经费，年初没有做预算。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

环江毛南族自治县市场开发服务中心2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

环江毛南族自治县市场开发服务中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有发生“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位没有发生因公出国（境）费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位没有发生使用财政拨款出国支出。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位没有发生公务用车购置支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位没有发生公务用车购置支出。

公务用车运行费支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位没有发生公务用车运行费支出；比上年决算数增加0.00万元。原因是：本单位没有发生公务用车运行费支出。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：本单位没有发生公务接待费支出；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有发生公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为5.89万元,支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，预决算存有差异原因是：该支出放在“商品和服务支出”科目，决算数为5.87万元，完成年初预算99.66%。比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：该支出放在“商品和服务支出”科目，决算数为5.87万元，完成年初预算99.66%。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额3.86万元，其中：政府采购货物支出2.05万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1.81万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金44.85万元，占一般公共预算项目支出总额的83.06%。组织对2024年度修建临时产品批发交易市场经费1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金15万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，本单位各项业务都已经按要求开展，质量均达预期。我单位对本县所有国办农贸市场进行管理，搞好市场物业的经营和市场的维修、改造、开发和建设。协助市场监督管理机关维护市场秩序。依法收取市场设施租赁费和服务费，确保国有资产保值、增值。增强服务功能，调整物资供应，保证物流畅通，促进市场繁荣，为经营者提供交易场所。本单位无部门整体支出绩效自评。因为本单位是环江毛南族自治县综合行政执法局二层机构，由其做部门整体支出绩效自评。共组织对“环江毛南族自治县整县推进农贸市场建设示范项目”等11个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出44.85万元，政府性基金预算支出15万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对11个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：11个项目自评综述：全年预算数69万元，执行数59.85万元，执行率为86.74%，自评得分为83.95分。项目绩效目标总体完成情况部分良好，“市场基础维修费”项目部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是政策组织实施不够规范。预算安排不够科学合理，部分政策资金发放节点不统一，项目审核管理不够到位，政策实施过程整体信息化水平不高，项目库动态管理机制不够健全，项目库质量不够高，对支付资金的监督管理不够到位；二是财务人员业务水平仍需提高，需加强对财务业务知识的培训。下一步改进措施：一是科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益；二是对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》《内部财务人员审核》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

项目支出绩效自评表(新)20251030092418.zip